Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram｜第 5 條｜Pendakwaan｜Akta｜Berkuat Kuasa
法務部｜v1.0
Terakhir Dipinda: 2024-07-31
Institusi kewangan yang disebut dalam Akta ini termasuk institusi berikut: 1. Bank. 2. Syarikat amanah dan pelaburan. 3. Koperasi kredit. 4. Bahagian kredit persatuan petani. 5. Bahagian kredit persatuan nelayan. 6. Bank Pertanian Nasional. 7. Institusi pos yang mengendalikan simpanan, kiriman wang dan perniagaan insurans hayat mudah. 8. Syarikat kewangan bil. 9. Syarikat kad kredit. 10. Syarikat insurans. 11. Firma sekuriti. 12. Perusahaan amanah pelaburan sekuriti. 13. Perusahaan kewangan sekuriti. 14. Perusahaan perunding pelaburan sekuriti. 15. Perusahaan depositori berpusat sekuriti. 16. Pedagang niaga hadapan. 17. Industri amanah. 18. Institusi kewangan lain yang ditetapkan oleh pihak berkuasa berwibawa bagi perusahaan tujuan. Peruntukan Akta ini mengenai institusi kewangan terpakai kepada perusahaan atau orang yang mengendalikan pajakan pembiayaan atau menyediakan perkhidmatan aset maya. Perusahaan atau orang bukan kewangan yang ditetapkan yang disebut dalam Akta ini merujuk kepada perusahaan atau orang yang menjalankan transaksi berikut: 1. Industri barang kemas. 2. Ejen pentadbiran tanah dan industri broker hartanah yang menjalankan perbuatan berkaitan transaksi jual beli hartanah. 3. Peguam, notari dan akauntan apabila menyediakan atau menjalankan transaksi berikut untuk pelanggan: (1) Jual beli hartanah. (2) Mengurus wang, sekuriti atau aset lain pelanggan. (3) Mengurus akaun bank, simpanan atau sekuriti. (4) Perancangan dana berkaitan penubuhan, operasi atau pengurusan syarikat. (5) Penubuhan, operasi atau pengurusan orang undang-undang atau perjanjian undang-undang serta jual beli entiti perniagaan. 4. Penyedia perkhidmatan amanah dan syarikat apabila menyediakan atau menjalankan transaksi berikut untuk pelanggan: (1) Perkara berkaitan persediaan atau penubuhan orang undang-undang. (2) Berkhidmat atau mengatur orang lain untuk berkhidmat sebagai pengarah atau setiausaha syarikat, rakan kongsi perkongsian, atau jawatan serupa dalam organisasi orang undang-undang lain. (3) Menyediakan pejabat berdaftar, alamat perniagaan, tempat kediaman, alamat surat-menyurat atau alamat pengurusan bagi syarikat, perkongsian, amanah, orang undang-undang lain atau perjanjian. (4) Berkhidmat atau mengatur orang lain untuk berkhidmat sebagai pemegang amanah bagi amanah atau peranan lain yang sama sifatnya dengan kontrak serupa. (5) Berkhidmat atau mengatur orang lain untuk berkhidmat sebagai pemegang saham pemilikan sebenar. 5. Perusahaan atau orang yang menyediakan perkhidmatan pembayaran pihak ketiga. 6. Perusahaan atau pengamal lain yang ciri perniagaan atau bentuk transaksinya mudah digunakan untuk jenayah pengubahan wang haram. Skop perusahaan atau orang yang mengendalikan pajakan pembiayaan atau menyediakan perkhidmatan aset maya dalam perenggan kedua, perusahaan atau orang bukan kewangan yang ditetapkan dalam perenggan ketiga subperenggan keenam, bentuk transaksi yang terpakai kepada mereka, serta perusahaan atau orang dalam setiap subperenggan perenggan terdahulu yang boleh tidak tertakluk kepada peruntukan pelaporan Perkara 12 perenggan pertama, hendaklah ditetapkan oleh Yuan Eksekutif atas laporan Kementerian Kehakiman bersama pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan. Bagi transaksi yang dijalankan oleh institusi kewangan, perusahaan atau orang dalam perenggan pertama hingga ketiga, apabila perlu, Kementerian Kehakiman bersama pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan boleh menetapkan bahawa transaksi yang mencapai jumlah tertentu hendaklah menggunakan alat pembayaran selain wang tunai. Jika institusi kewangan, perusahaan atau orang dalam perenggan pertama hingga ketiga melanggar peruntukan perenggan terdahulu, pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan hendaklah mengenakan denda pentadbiran tidak melebihi dua kali jumlah transaksi. Jika terdapat keraguan dalam penentuan pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan dalam enam perenggan terdahulu, Yuan Eksekutif hendaklah menetapkannya. Jika penetapan dalam perenggan keempat, kelima dan perenggan terdahulu melibatkan urusan Yuan Kehakiman, Yuan Eksekutif hendaklah menetapkannya bersama-sama dengan Yuan Kehakiman.
Institusi kewangan yang disebut dalam Akta ini termasuk institusi berikut: 1. Bank. 2. Syarikat amanah dan pelaburan. 3. Koperasi kredit. 4. Bahagian kredit persatuan petani. 5. Bahagian kredit persatuan nelayan. 6. Bank Pertanian Nasional. 7. Institusi pos yang mengendalikan simpanan, kiriman wang dan perniagaan insurans hayat mudah. 8. Syarikat kewangan bil. 9. Syarikat kad kredit. 10. Syarikat insurans. 11. Firma sekuriti. 12. Perusahaan amanah pelaburan sekuriti. 13. Perusahaan kewangan sekuriti. 14. Perusahaan perunding pelaburan sekuriti. 15. Perusahaan depositori berpusat sekuriti. 16. Pedagang niaga hadapan. 17. Industri amanah. 18. Institusi kewangan lain yang ditetapkan oleh pihak berkuasa berwibawa bagi perusahaan tujuan. Peruntukan Akta ini mengenai institusi kewangan terpakai kepada perusahaan atau orang yang mengendalikan pajakan pembiayaan atau menyediakan perkhidmatan aset maya. Perusahaan atau orang bukan kewangan yang ditetapkan yang disebut dalam Akta ini merujuk kepada perusahaan atau orang yang menjalankan transaksi berikut: 1. Industri barang kemas. 2. Ejen pentadbiran tanah dan industri broker hartanah yang menjalankan perbuatan berkaitan transaksi jual beli hartanah. 3. Peguam, notari dan akauntan apabila menyediakan atau menjalankan transaksi berikut untuk pelanggan: (1) Jual beli hartanah. (2) Mengurus wang, sekuriti atau aset lain pelanggan. (3) Mengurus akaun bank, simpanan atau sekuriti. (4) Perancangan dana berkaitan penubuhan, operasi atau pengurusan syarikat. (5) Penubuhan, operasi atau pengurusan orang undang-undang atau perjanjian undang-undang serta jual beli entiti perniagaan. 4. Penyedia perkhidmatan amanah dan syarikat apabila menyediakan atau menjalankan transaksi berikut untuk pelanggan: (1) Perkara berkaitan persediaan atau penubuhan orang undang-undang. (2) Berkhidmat atau mengatur orang lain untuk berkhidmat sebagai pengarah atau setiausaha syarikat, rakan kongsi perkongsian, atau jawatan serupa dalam organisasi orang undang-undang lain. (3) Menyediakan pejabat berdaftar, alamat perniagaan, tempat kediaman, alamat surat-menyurat atau alamat pengurusan bagi syarikat, perkongsian, amanah, orang undang-undang lain atau perjanjian. (4) Berkhidmat atau mengatur orang lain untuk berkhidmat sebagai pemegang amanah bagi amanah atau peranan lain yang sama sifatnya dengan kontrak serupa. (5) Berkhidmat atau mengatur orang lain untuk berkhidmat sebagai pemegang saham pemilikan sebenar. 5. Perusahaan atau orang yang menyediakan perkhidmatan pembayaran pihak ketiga. 6. Perusahaan atau pengamal lain yang ciri perniagaan atau bentuk transaksinya mudah digunakan untuk jenayah pengubahan wang haram. Skop perusahaan atau orang yang mengendalikan pajakan pembiayaan atau menyediakan perkhidmatan aset maya dalam perenggan kedua, perusahaan atau orang bukan kewangan yang ditetapkan dalam perenggan ketiga subperenggan keenam, bentuk transaksi yang terpakai kepada mereka, serta perusahaan atau orang dalam setiap subperenggan perenggan terdahulu yang boleh tidak tertakluk kepada peruntukan pelaporan Perkara 12 perenggan pertama, hendaklah ditetapkan oleh Yuan Eksekutif atas laporan Kementerian Kehakiman bersama pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan. Bagi transaksi yang dijalankan oleh institusi kewangan, perusahaan atau orang dalam perenggan pertama hingga ketiga, apabila perlu, Kementerian Kehakiman bersama pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan boleh menetapkan bahawa transaksi yang mencapai jumlah tertentu hendaklah menggunakan alat pembayaran selain wang tunai. Jika institusi kewangan, perusahaan atau orang dalam perenggan pertama hingga ketiga melanggar peruntukan perenggan terdahulu, pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan hendaklah mengenakan denda pentadbiran tidak melebihi dua kali jumlah transaksi. Jika terdapat keraguan dalam penentuan pihak berkuasa pusat berwibawa bagi perusahaan tujuan dalam enam perenggan terdahulu, Yuan Eksekutif hendaklah menetapkannya. Jika penetapan dalam perenggan keempat, kelima dan perenggan terdahulu melibatkan urusan Yuan Kehakiman, Yuan Eksekutif hendaklah menetapkannya bersama-sama dengan Yuan Kehakiman.