Сколько налогов нужно уплатить при доставке с Taobao на Тайвань?
Общая таможенная стоимость одной партии не выше NT$2 000 сама по себе не гарантирует освобождение. Текущий ввоз должен относиться к первым 6 подходящим льготным выпускам одного налогоплательщика за полугодие, а товары не должны быть табаком, алкоголем или сельхозпродукцией по тарифным квотам. В стоимость включаются перевозка, страхование и другие предусмотренные законом добавления; налоги рассчитываются по коду CCC каждого товара и решению таможни.
Правила проверены на 2026-10-01 ｜ Официальные источники: Министерство финансов, Таможенная администрация и Управление международной торговли Тайваня
Как рассчитывается налог на посылку Taobao и что проверять сначала?
Сначала проверяют таможенную стоимость партии, исключения из льготы для низкой стоимости и число льготных выпусков за полугодие. Партия до NT$2 000 обычно освобождается от пошлины, товарного налога и импортного НДС, но табак, алкоголь, квотируемая сельхозпродукция и частый импорт исключены. После более чем 6 льготных выпусков за полугодие 7-й уже не подпадает под льготу. При налогообложении последовательно применяются ставка CCC, утверждённая таможней, и прочие налоги.
Дата проверки：2026-10-01
- Налоговый портал Министерства финансов: На что обратить внимание при покупке зарубежных товаров через интернет（2026-09-11 · Primary）
- Таможенное управление: Формулы расчёта налогов и сборов при ввозе（2026-07-09 · Primary）
- Закон о налоге с оборота на основе добавленной стоимости и на иной основе（2025-05-28 · Primary）
- Докторская диссертация Университета Сучжоу: Исследование налогообложения трансграничной электронной торговли（2022 · Secondary）
Ввозная пошлина = таможенная стоимость × применимая ставка по фактическому коду CCC. Общая стоимость одной партии до NT$2 000 включительно — лишь ценовое условие льготы; необходимо также проверить частоту ввоза и исключенные товары.
Если льгота не применяется, таможня начисляет платежи со всей таможенной стоимости партии по каждому фактическому коду CCC. База НДС может включать пошлину, товарный налог, налоги на табак и алкоголь и взнос на охрану здоровья. Сбор за содействие торговле рассчитывается по ставке 0.04%, но не взимается, если начисленная или доначисленная сумма не превышает NT$100.
Калькулятор дает оценку и не является решением таможни.
Считайте прямо в вашем ИИ-ассистенте
Добавьте калькулятор пошлин и сборов HowBridge в ChatGPT или Claude — и больше не нужно возвращаться на эту страницу: просто спросите и сразу получите ответ. Расчёт выполняет тот же механизм, что и на сайте, а не догадка ИИ.
https://0523.tw/mcp/public
- 1Настройки → Коннекторы → Расширенные настройки, включите «Режим разработчика»
- 2Вернитесь на страницу коннекторов и нажмите «Создать пользовательский коннектор»
- 3Вставьте указанную выше ссылку, в поле названия укажите «HowBridge»; ключ или вход в аккаунт не нужны
- 1Настройки → Коннекторы → Добавить пользовательский коннектор
- 2Вставьте указанную выше ссылку; ключ или вход в аккаунт не нужны
- 3Вернитесь в чат — на панели инструментов появится «HowBridge»
После подключения можно спрашивать напрямую
Купил на Taobao одежду за 200 юаней и отправляю на Тайвань — сколько всего выйдет с доставкой и налогами? Сколько стоит отправить морем коробку весом 20 кг из Шэньчжэня на Тайвань? Какой код таможенного тарифа CCC у Bluetooth-наушников и какая ставка пошлины при импорте?Требуется ChatGPT Plus / Pro / Team / Business / Enterprise либо Claude Pro / Max — на бесплатных тарифах добавить пользовательский коннектор сейчас нельзя. Все инструменты бесплатны и работают только на чтение, доступа к данным вашего аккаунта у них нет. Результаты расчёта носят справочный характер: окончательная стоимость доставки определяется счётом после обмера на складе, а налоги и сборы — решением таможни.
Порог беспошлинного ввоза и правила расчета налогов
Если общая таможенная стоимость одной партии составляет не более NT$2 000, текущий ввоз относится к первым 6 подходящим льготным выпускам одного налогоплательщика за полугодие, а товары не являются табаком, алкоголем или сельхозпродукцией по тарифным квотам, не взимаются пошлина, импортный НДС и товарный налог. Оценка начинается с фактически уплаченной или подлежащей уплате цены и включает перевозку, погрузку, разгрузку и перемещение до порта ввоза, страхование, а также комиссии, упаковку, роялти и другие предусмотренные законом добавления, если применимо.
Товарный налог (если применим)=(таможенная стоимость + ввозная пошлина)× ставка товарного налога
Импортный НДС =(таможенная стоимость + ввозная пошлина + применимые товарный налог／налоги на табак и алкоголь／взнос на охрану здоровья от табака)× 5%
Сбор за услуги по содействию торговле = таможенная стоимость × 0.04%; если подлежащая уплате или доплате сумма не превышает NT$100, сбор не взимается. При ввозе, освобожденном от налогов по таможенному законодательству, этот сбор также не взимается.
Каждую позицию классифицируют по фактическому CCC, происхождению и применимой колонке тарифа. Нельзя выводить ставку 0% только из общего названия категории. Услуги брокера, хранение и внутренняя доставка не являются таможенными налогами.
Официальная формулировка (пресс-релиз Министерства финансов от 2024-10-01, действует и сейчас): «Ввозимые товары одной партии с таможенной стоимостью не более NT$2 000 освобождаются от ввозной пошлины, а также от налога с оборота и товарного налога, взимаемых таможней; освобождение не распространяется на табачные изделия и алкоголь, сельскохозяйственную продукцию в рамках тарифных квот, а также на лиц, признанных часто ввозящими товары». Количество ввозов можно проверить в системе единого окна «Таможня — Порт — Торговля» (關港貿單一窗口) — Источник: Министерство финансов: покупать онлайн за рубежом просто, но за частотой ввоза стоит следить.
С 1 марта 2026 года, если для упрощенного декларирования личного экспресс-груза выбрано онлайн-поручение EZ Way, до подачи декларации нужно проверить наименование товара и заявленную сумму и выполнить предварительное подтверждение. Выбирайте «Декларация соответствует» (申報相符) только при верных данных; если сумма или товар не совпадают либо заказ оформляли не вы, выберите «Декларация не соответствует» (申報不符) и попросите таможенного брокера исправить сведения. 3 августа 2026 года Таможенная администрация вновь разъяснила, что онлайн-поручение и бумажное поручение остаются двумя разрешенными альтернативами; EZ Way не является единственным способом поручения.
Форма N5135 Таможни содержит номера позиции и последовательности, а также поля CCC, массы нетто, количества, таможенной стоимости и ставки для каждой товарной строки; несколько видов товаров следует указывать по позициям. Коммерческие SKU могут иметь один CCC только тогда, когда материал, функция, характеристики и другие признаки классификации приводят к одному коду. Товары с разной классификацией требуют отдельных CCC; нельзя произвольно выбрать один код для всей посылки. В освобожденных низкостоимостных отправлениях X2 код CCC и ставку можно не указывать, а в облагаемых отправлениях X3 необходимо заявлять 11-значный CCC. См. официальные инструкции по полям N5135 и правила упрощенного декларирования авиаэкспресс-грузов.
Как оплатить пошлину за покупки на Taobao? Куда приходит налоговое извещение и когда нужно платить?
Посылки консолидированной доставки обычно оформляются по упрощённой декларации: налоги и сборы онлайн списывает таможенный брокер, а затем взыскивает их с вас, поэтому налоговое извещение таможни вы, как правило, не получаете.
Импортные экспресс-грузы в зависимости от таможенной стоимости делятся на четыре категории: X1 — документы, X2 — малоценные беспошлинные (до NT$2 000), X3 — малоценные облагаемые (NT$2 001–50 000) и X4 — дорогостоящие грузы (свыше NT$50 000). Для X1–X3 можно использовать упрощённую декларацию, и налоги во всех случаях уплачиваются путём «онлайн-списания с предварительно внесённого гарантийного депозита по налогам и сборам»; для X4 необходима обычная официальная таможенная декларация, при которой груз выпускается до уплаты налогов. Поэтому налоги и сборы по посылкам консолидированной доставки, как правило, сначала списывает таможенный брокер, а затем включает их в счёт получателя.
- Авиаэкспресс-доставка (большинство посылок консолидированной доставки): если таможенная стоимость не превышает NT$50 000, экспресс-перевозчик может сначала уплатить причитающийся НДС за получателя, а затем взыскать его с получателя; при стоимости свыше NT$50 000 необходимо обычное импортное оформление, упрощённая декларация не допускается.
- Импортные почтовые отправления (EMS / международные посылки): если стоимость FOB не превышает 5 000 долларов США, таможня выдаёт налоговое извещение, которое вместе с посылкой доставляет почта, взимая налог; при стоимости свыше 5 000 долларов США требуется таможенная декларация (статья 6 Правил таможенного оформления ввоза и вывоза предметов в почтовых отправлениях).
- При оформлении по обычной официальной декларации: налог уплачивается в течение 14 дней со дня, следующего за вручением платёжного извещения; за просрочку уплаты пошлины начисляется пеня 5/10,000 (0.05%) за каждый день (статья 74 Закона о таможенных пошлинах), а по НДС, взимаемому таможней, — 1% за каждые 2 дня просрочки.
Налог не оплачивается при оформлении заказа на Taobao и не входит в стоимость консолидированной доставки: это отдельный платёж, который возникает только после прибытия посылки на Тайвань и определения таможней таможенной стоимости; его несёт налогоплательщик (получатель).
Официальный пример с налогового портала Министерства финансов: рюкзак с таможенной стоимостью NT$10 200, ставка пошлины 6.6%; пошлина составляет 10 200×6.6%＝NT$673; НДС — (10 200＋673＋0＋0＋0)×5%＝NT$543; всего к уплате NT$1 216. Как видно, налоговая база — это «таможенная стоимость + пошлина», а не цена товара, и именно здесь чаще всего ошибаются при самостоятельном расчёте.
Запросите у перевозчика или таможенного брокера документ об уплате таможенных налогов и сборов и проверяйте отдельно таможенные налоги и сборы (пошлину, товарный налог, НДС) и частные сборы — плату за декларирование, хранение на складе, внутреннюю доставку и т. п.: первые — это налоги, поступающие в казну, вторые — плата за услуги компании, и по своей природе они различаются. Чтобы узнать, сколько беспошлинных выпусков у вас осталось за текущее полугодие, проверьте данные о лимите беспошлинных малоценных отправлений в Customs Single Window.
Популярные товары с Taobao: примеры данных для расчета
Ниже сохранены популярные товары и примеры кодов CCC только для пояснения ввода данных. Таможенная стоимость меняется вместе с действующим таможенным курсом, фактическим весом и перевозкой, страхованием и иными законными добавлениями. Освобождение нельзя определить по названию товара: отдельно проверяются ценовой порог, число ввозов за полугодие и исключенные товары:
| Товар с Taobao | Цена товара | Пример кода CCC (не решение таможни) | Пример ставки (не окончательная ставка) | Таможенная стоимость | Импортные налоги | Итоговая стоимость после ввоза* |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Женская хлопковая блузка | ¥200 | 6106.10 | 10.5% | По действующему курсу, перевозке, страхованию и законным добавлениям | Проверить порог, число ввозов и вид товара | Рассчитайте инструментом выше |
| Мужские спортивные кроссовки | ¥350 | 6404.11 | 7.5% | По действующему курсу, перевозке, страхованию и законным добавлениям | Проверить порог, число ввозов и вид товара | Рассчитайте инструментом выше |
| Беспроводные Bluetooth-наушники (авиадоставка) | ¥400 | 8518.30 | 0% | По действующему курсу, перевозке, страхованию и законным добавлениям | Проверить порог, число ввозов и вид товара | Рассчитайте инструментом выше |
| Термокружка из нержавеющей стали | ¥120 | 9617.00 | 0% | По действующему курсу, перевозке, страхованию и законным добавлениям | Проверить порог, число ввозов и вид товара | Рассчитайте инструментом выше |
| Объединенная посылка·несколько предметов одежды 4kg | ¥1 500 | Несколько позиций | Классифицировать каждую позицию | Цена товара + перевозка + страхование + законные добавления (по действующему курсу и фактическому весу) | Нельзя определить только по общей цене | Нужен расчет по позициям |
* Цены в юанях и примеры CCC не являются решением таможни. Таможенная стоимость рассчитывается по применимому при декларировании курсу, фактической цене, весу и перевозке, страхованию и иным законным добавлениям; налог также зависит от порога льготы, частоты ввоза и исключенных товаров. Смешанную посылку классифицируют по каждой позиции, а итоговую стоимость рассчитывайте инструментом выше по фактическим данным.
Как определить код CCC и применимую ставку по категориям?
| Категория товара | Критерии классификации | Порядок расчета при налогообложении |
|---|---|---|
| Одежда, блузки, платья (хлопок/трикотаж) | Материал, трикотаж／ткань и вид изделия | Пошлина по фактическому CCC, затем применимые налоги |
| Обувь, спортивная обувь | Материал верха и подошвы, назначение | Пошлина по фактическому CCC, затем применимые налоги |
| Телефоны, наушники, компьютерные аксессуары и другая электроника 3C | Основная функция, характеристики и вид комплектующей | Не считать ставку 0% заранее; нужен фактический CCC |
| Товары для дома, кухонные принадлежности, термокружки | Широкий круг позиций; материал и назначение | Не считать ставку 0% заранее; нужен фактический CCC |
| Сумки, изделия из кожи | Материал наружной поверхности, конструкция и назначение | Пошлина по фактическому CCC, затем применимые налоги |
| Косметика, средства ухода | Состав, форма выпуска и назначение | Помимо тарифа проверить требования TFDA к ввозу |
Это не фиксированные ставки для целых категорий. Фактический CCC, происхождение, применимая колонка тарифа и требования к ввозу определяются по реальному товару. Используйте поиск по CCC для первичной проверки; окончательное решение принимает таможня.
3 законных способа снизить налоги
Льгота зависит от общей таможенной стоимости одной партии и других условий, а не от цены отдельного товара. При раздельном декларировании одной партии таможня вправе сложить ее стоимость; каждый подходящий льготный выпуск также учитывается в полугодовом счете.
Объединение повышает общую таможенную стоимость партии и вероятность превышения NT$2 000. Выгодность зависит от перевозки, пошлины по каждой позиции, НДС и других возможных платежей; нельзя заранее утверждать, что объединение всегда дешевле.
Нельзя просить занизить цену, указать ложное наименование, представить недостоверный инвойс или подтвердить неверные сведения. По статье 37 тайваньского Закона о борьбе с контрабандой ложная стоимость или недостоверный инвойс могут повлечь штраф либо конфискацию товара; по статье 44 взыскивается неуплаченный налог. Сохраняйте заказ, платеж, документы о перевозке и страховании. Если товар или сумма в EZ Way не совпадают, выберите «Декларация не соответствует» (申報不符) и потребуйте исправления у брокера.
Дополнительные инструменты и руководства:
Полный калькулятор импортных налогов (включая алкоголь, пищевые добавки и 5 подробных примеров)
Поиск по более чем 12 000 тарифных кодов CCC (узнайте точную ставку для своего товара)
Калькулятор стоимости консолидированной доставки из материкового Китая на Тайвань (морская экспресс-доставка от NT$50/ед.)
Полное руководство по консолидированной доставке с Taobao на Тайвань: процесс, тарифы и пошлины
Полное руководство по подтверждению личности в EZWay
Как рассчитывается пошлина? Адвалорная, специфическая и комбинированная — с полными формулами
Видео: трехэтапный расчет ввозной пошлины, товарного налога и НДС (с таблицей ставок товарного налога)
Частые вопросы о налогах при доставке с Taobao на Тайвань
Правовая база и официальные источники
- Статьи 29, 39 и 49 Таможенного закона(таможенная стоимость, курс и льгота для одной партии) и объявление Минфина о пороге от 2017-09-07:Таможенный закон,объявление о NT$2 000.
- Приказ Минфина о частом ввозе от 2017-05-26 и FAQ Тайбэйской таможни от 2023-09-14:правило 6 ввозов,стоимость и исключения.
- Формула импортного НДС Таможенной администрации от 2026-07-09 и разъяснение Управления международной торговли о сборе:формула НДС,0.04% и освобождение до NT$100 включительно.
- Предварительное подтверждение EZ Way от 2026-02-24 и разъяснение от 2026-08-03 о выборе онлайн- или бумажного поручения:предварительное подтверждение,способы поручения.
- Статьи 37 и 44 Закона о борьбе с контрабандой и предупреждение Килунгской таможни от 2025-12-23 о занижении стоимости и недостоверных инвойсах:Закон о борьбе с контрабандой,разъяснение о достоверном декларировании.
Рассчитайте налоги и начните консолидированную доставку с Taobao на Тайвань
Морская экспресс-доставка от NT$50/ед., местная команда таможенного оформления на Тайване, оплата налогов по фактическим суммам с выдачей счета. После регистрации вы получите адрес склада в Шэньчжэне.
Зарегистрироваться бесплатно и получить адрес склада