CCC टैरिफ कैसे खोजें? आयात कर कैसे गणना करें?
जवाब क्या है? पहले निष्कर्ष पढ़ें
CCC टैरिफ (चीन गणराज्य आयात-निर्यात वस्तु वर्गीकरण संख्या) कुल 11 अंकों का है: पहले 6 अंक अंतर्राष्ट्रीय स्तर पर साझा HS कोड हैं, पहले 8 अंक सीमा शुल्क आयात टैरिफ नंबर हैं (सीमा शुल्क दर तय करते हैं), और पूरे 11 अंक होने पर ही आयात नियम कोड मिलता है। खोजने का तरीका: आधिकारिक रूप से सरकार-सीमा शुल्क-व्यापार एकल खिड़की की टैरिफ एवं शुल्क दर खोज (GC411) का उपयोग करें, या HowBridge पर 12,000 से अधिक टैरिफ नंबर नि:शुल्क खोजें और तुरंत गणना करें। आयात कर = सीमा शुल्क मूल्य × सीमा शुल्क दर + व्यापार संवर्धन सेवा शुल्क 0.04% + उत्पाद शुल्क या तंबाकू-शराब कर + वैट 5%; एक ही खेप का सीमा शुल्क मूल्य NT$2,000 से कम होने पर सीमा शुल्क और वैट माफ (तंबाकू, शराब और टैरिफ कोटा वाले कृषि उत्पादों को छोड़कर; आधे वर्ष में 6 बार से अधिक होने पर लागू नहीं)।
CCC टैरिफ के 11 अंक कैसे पढ़ें?
कपड़े के टेनिस जूते के टैरिफ नंबर को उदाहरण के रूप में लेते हुए, 11 अंकों को पाँच भागों में विभाजित किया जा सकता है:
- 6404पहले 4 अंक: HS हेडिंगअंतर्राष्ट्रीय वस्तु विवरण एवं कोडिंग प्रणाली (HS) की हेडिंग, पूरी दुनिया में समान रूप से लागू।
- 115वां–6वां अंक: HS सब-हेडिंगपहले 6 अंक अंतर्राष्ट्रीय स्तर पर साझा HS कोड हैं, सभी देशों में समान।
- 007वां–8वां अंक: टैरिफ नंबरताइवान द्वारा स्वयं निर्धारित। पहले 8 अंक सीमा शुल्क आयात टैरिफ नंबर हैं; सीमा शुल्क दर इन्हीं 8 अंकों के आधार पर तय होती है।
- 109वां–10वां अंक: व्यापार प्रबंधन एवं सांख्यिकी नंबरआगे और विस्तृत विभाजन; आयात नियम कोड (निरीक्षण, जांच, मुख्यभूमि चीन के सामान पर नियंत्रण) पूरे टैरिफ नंबर पर लागू होता है।
- 511वां अंक: चेक अंकपहले 10 अंकों से गणना किया गया चेक अंक; सीमा शुल्क घोषणा और परमिट आवेदन दोनों में पूरे 11 अंक भरे जाते हैं।
CCC टैरिफ कैसे खोजें?
दोनों तरीके नि:शुल्क हैं: आधिकारिक तौर पर, सरकार-सीमा शुल्क-व्यापार एकल खिड़की की "टैरिफ एवं शुल्क दर खोज (GC411)" का उपयोग करें — चीनी नाम या टैरिफ नंबर दर्ज करने पर हर कॉलम की कर दर और आयात नियम दिखाई देते हैं; HowBridge की टैरिफ खोज में 12,000 से अधिक 11-अंकीय टैरिफ नंबर शामिल हैं — नंबर मिलने के बाद उसे सीधे कर गणना में डाल सकते हैं, खुद दर लिखने की ज़रूरत नहीं।
- पहले सामग्री, उपयोग और प्रसंस्करण स्तर से अध्याय और हेडिंग खोजें, फिर 8-अंकीय टैरिफ नंबर और 11-अंकीय टैरिफ नंबर के उत्पाद नाम से मिलान करें।
- एक ही उत्पाद केवल एक टैरिफ नंबर में वर्गीकृत होता है; वर्गीकरण टैरिफ नंबर के उत्पाद नाम, सेक्शन नोट्स और अध्याय नोट्स पर आधारित होता है, अध्याय के शीर्षक पर नहीं।
- अनिश्चितता की स्थिति में, आयात से पहले सीमा शुल्क विभाग से टैरिफ की पूर्व-समीक्षा के लिए आवेदन किया जा सकता है (सीमा शुल्क अधिनियम धारा 21), सीमा शुल्क विभाग लिखित रूप में जवाब देगा।
स्रोत के अनुसार: सरकार-सीमा शुल्क-व्यापार एकल खिड़की टैरिफ एवं शुल्क दर खोज (GC411) · सीमा शुल्क अधिनियम धारा 21 (टैरिफ पूर्व-समीक्षा)
आयात कर कैसे गणना करें?
आयात कर चार भागों से मिलकर बनता है, कर आधार परत दर परत जुड़ता है:
- सीमा शुल्क = सीमा शुल्क मूल्य × उस टैरिफ नंबर की पहली कॉलम दर (मूल्यानुसार कर); विशिष्ट शुल्क वाले टैरिफ नंबर मात्रा या वज़न के अनुसार गणना किए जाते हैं।
- व्यापार संवर्धन सेवा शुल्क = सीमा शुल्क मूल्य × 0.04% (कानूनी अधिकतम सीमा 4.25/10,000 है, वर्तमान में 4/10,000 की दर से लिया जाता है; देय राशि NT$100 से अधिक न होने पर माफ)।
- उत्पाद शुल्क: केवल रबर टायर, सीमेंट, पेय पदार्थ, फ्लैट ग्लास, तेल एवं गैस, विद्युत उपकरण और वाहन — इन सात श्रेणियों पर लगता है; तंबाकू और शराब पर उत्पाद शुल्क नहीं लगता, बल्कि तंबाकू एवं मद्य कर अधिनियम के तहत तंबाकू-शराब कर लगता है।
- वैट = (सीमा शुल्क मूल्य + सीमा शुल्क + उत्पाद शुल्क या तंबाकू-शराब कर + तंबाकू स्वास्थ्य कल्याण उपकर) × 5%, जिसे सीमा शुल्क विभाग द्वारा एकत्र किया जाता है।
सीमा शुल्क मूल्य कराधान का आधार है, जिसमें शिपिंग और बीमा शामिल है, न कि उत्पाद की अंकित कीमत। नीचे दिया गया कैलकुलेटर केवल मूल्यानुसार कर और सामान्य वस्तुओं को संभालता है; वास्तविक देय कर राशि सीमा शुल्क विभाग के निर्धारण के अनुसार होगी।
स्रोत के अनुसार: सीमा शुल्क विभाग, वित्त मंत्रालय — आयात माल पर देय कर · मूल्य वर्धित एवं गैर-मूल्य वर्धित व्यापार कर अधिनियम धारा 20 · व्यापार अधिनियम धारा 21 (व्यापार संवर्धन सेवा शुल्क)
आयात कर गणना
सीमा शुल्क मूल्य और उस टैरिफ नंबर की पहली कॉलम दर दर्ज करें, तुरंत देखें कि चार प्रकार के कर कैसे जुड़ते हैं; उत्पाद शुल्क केवल कानूनी रूप से निर्धारित सात श्रेणियों के उत्पादों के लिए भरना है।
| सीमा शुल्क | NT$3,000 × 7.5% = NT$225 |
|---|---|
| व्यापार संवर्धन सेवा शुल्क | NT$3,000 × 0.04% = NT$1.2 → NT$100 से अधिक नहीं, माफ |
| वैट | (NT$3,000 + NT$225) × 5% = NT$161 |
| कुल देय कर | NT$386 (कर सहित कुल लागत NT$3,386) |
यह गणना केवल मूल्यानुसार कर और सामान्य वस्तुओं को संभालती है, इसमें तंबाकू-शराब कर, तंबाकू स्वास्थ्य कल्याण उपकर और विशिष्ट शुल्क शामिल नहीं हैं; वास्तविक देय कर राशि सीमा शुल्क विभाग के निर्धारण के अनुसार होगी।
वर्गीकरण उदाहरण: एक अंक के अंतर से कर दर में कितना फर्क?
नीचे दी गई तालिका HowBridge के सीमा शुल्क घोषणा दस्तावेज़ डेटाबेस द्वारा आधिकारिक टैरिफ पुस्तक से तुलना कर तैयार की गई है, और 16 सितंबर 2026 को साइट पर सिंक किए गए टैरिफ डेटा के साथ एक-एक करके सत्यापित की गई है। "आयात नियम" कॉलम में वे कोड दिखाए गए हैं जो मुख्यभूमि चीन से आयात के दौरान सबसे अधिक सामने आते हैं: MW0 चिह्नित टैरिफ नंबर मुख्यभूमि चीन से आयात की अनुमति नहीं देता, चाहे कर दर कितनी भी कम क्यों न हो, सामान नहीं भेजा जा सकता।
| उत्पाद | टैरिफ नंबर | पहली कॉलम दर | आयात नियम (मुख्यभूमि चीन से) |
|---|---|---|---|
| प्लास्टिक/रबर के स्पोर्ट्स जूते | 6402.19 | 5% | कोई नहीं |
| कपड़े के जूते (टेनिस जूते, बास्केटबॉल जूते) | 6404.11 | 7.5% | कोई नहीं |
| चमड़े के स्पोर्ट्स जूते | 6403.19 | 5% | कोई नहीं |
| सामान्य लो-कट चमड़े के जूते (पुरुषों के जूते, आरामदायक जूते) | 6403.99.90 | 7.5% | कोई नहीं |
| टखने तक चमड़े के बूट (अक्सर गलती से 6405 में वर्गीकृत) | 6403.51／6403.91 | 5% | C02 कुछ उत्पादों के लिए अनिवार्य निरीक्षण आवश्यक |
| मल्टीविटामिन, प्रोबायोटिक कैप्सूल/टैबलेट | 2106.90.99 | 30% | F01 खाद्य आयात जांच; कुछ टैरिफ नंबरों पर MP1 सशर्त अनुमति |
| व्हे प्रोटीन पाउडर | 2106.90.30 | 5% | F01 खाद्य आयात जांच |
| शुद्ध एकल विटामिन | 2936 | 0% | टैरिफ नंबर के अनुसार अलग नियम |
| एकल मेवा (बादाम, काजू, मैकाडामिया) | 2008.19.10–30 | 7.5% | F01 खाद्य आयात जांच |
| मिश्रित मेवा | 2008.19.41 | 34% | MW0 मुख्यभूमि चीन से आयात की अनुमति नहीं |
| कॉफी बीन्स | 0901 | 0% | F01 खाद्य आयात जांच |
| हरी चाय, काली चाय | 0902.10／0902.30.90 | 17% | MW0 मुख्यभूमि चीन से आयात की अनुमति नहीं |
| ऊलोंग चाय (आंशिक रूप से किण्वित चाय) | 0902.30.20 | 25% | MW0 मुख्यभूमि चीन से आयात की अनुमति नहीं |
| पुएर चाय | 0902.30.10 | 17% | F01 खाद्य आयात जांच |
| शहद | 0409 | 35% | MW0 मुख्यभूमि चीन से आयात की अनुमति नहीं |
| मेपल सिरप | 1702.20 | 20% | F01 खाद्य आयात जांच |
| शिशु फॉर्मूला खाद्य | 1901.10 | 5% | F01 खाद्य आयात जांच |
| फॉर्मूला दूध पाउडर | 1901.90.21／22 | 12% | F01 खाद्य आयात जांच |
उदाहरण कर दर सत्यापन तिथि 2026-09-16 · कर दर पहली कॉलम की दर है; आयात नियम साइट पर सिंक किए गए टैरिफ डेटा पर आधारित हैं, वास्तविक जानकारी सीमा शुल्क विभाग और अंतर्राष्ट्रीय व्यापार प्रशासन की आधिकारिक घोषणा के अनुसार मान्य होगी।
गलत टैरिफ नंबर का उपयोग करने से न केवल गलत सीमा शुल्क दर लागू होती है, बल्कि आयात नियम (मानक, माप एवं निरीक्षण ब्यूरो (BSMI) निरीक्षण, खाद्य एवं औषधि प्रशासन जांच, मुख्यभूमि चीन के सामान पर नियंत्रण) भी छूट सकते हैं, जिससे खेप अटक जाती है। MW0 का मतलब यह नहीं कि भेजना हमेशा मना है: "प्रतिबंधित आयात वस्तु सूची" से बाहर आने वाले, टैरिफ अध्याय 25 से 97 तक के मुख्यभूमि चीन के औद्योगिक उत्पाद — यदि एक ही आयात घोषणापत्र का कुल CIF मूल्य NT$32,000 तक और प्रति मद अधिकतम 24 इकाई (जिनकी गिनती इकाई में संभव न हो उनके लिए अधिकतम 40 किलोग्राम; कुछ विशेष पत्थर व टाइल्स के लिए इकाई और वज़न दोनों सीमाएं एक साथ पूरी करनी होंगी) तक हो — तो बिना लाइसेंस आयात किए जा सकते हैं, लेकिन सूचना में बाहर रखी गई वस्तुओं पर यह लागू नहीं होता: 10 मार्च 2026 से लागू बहिष्करण सूची में विशेष इलेक्ट्रिक मोपेड, इलेक्ट्रिक साइकिल व उनके नियंत्रक (8711.60.10.00-9, 8711.60.20.00-7, 8543.70.99.50-4) शामिल हैं। लाइसेंस से छूट का मतलब शुल्क, निरीक्षण या संगरोध से छूट नहीं है; अध्याय 1 से 24 तक के कृषि खाद्य उत्पाद (ऊपर तालिका में दी गई चाय, शहद व मेवे) इस अल्प-मात्रा छूट के दायरे में नहीं आते।
स्रोत के अनुसार: सीमा शुल्क विभाग, वित्त मंत्रालय — सीमा शुल्क आयात टैरिफ · अंतर्राष्ट्रीय व्यापार प्रशासन, आर्थिक मामलों मंत्रालय — आयात नियम कोड तालिका · आर्थिक मामलों मंत्रालय जिंग-माओ-ज़ी सूचना संख्या 11104603570, ROC वर्ष 111 (2022) 19 अगस्त (अल्प मात्रा में मुख्यभूमि चीन के सामान हेतु लाइसेंस छूट) · आर्थिक मामलों मंत्रालय जिंग-माओ-ज़ी सूचना संख्या 11550200230, ROC वर्ष 115 (2026) 10 मार्च (बहिष्करण सूची)
छोटी राशि के आयात पर कर छूट कैसे तय होती है?
एक ही खेप के आयातित माल का सीमा शुल्क मूल्य NT$2,000 से कम होने पर, सीमा शुल्क तथा सीमा शुल्क विभाग द्वारा एकत्रित वैट और उत्पाद शुल्क माफ किया जाता है; तंबाकू, शराब और टैरिफ कोटा वाले कृषि उत्पादों को इसमें से छोड़ दिया गया है। तीन बातों का ध्यान रखें:
- यह सीमा सीमा शुल्क मूल्य (शिपिंग और बीमा सहित) पर आधारित है, न कि उत्पाद की अंकित कीमत NT$2,000 पर।
- यदि एक ही करदाता एक ही आधे वर्ष (महीना 1–6, महीना 7–12) में 6 बार से अधिक कर-मुक्त छूट का उपयोग करता है, तो 7वीं बार से कर छूट लागू नहीं होगी।
- एक ही खेप के एक्सप्रेस माल को अलग-अलग घोषित करने के लिए विभाजित नहीं किया जा सकता; डाक पार्सल पर डाक वस्तु आयात-निर्यात सीमा शुल्क निकासी नियमों के अनुसार कार्रवाई होगी।
स्रोत के अनुसार: वित्त मंत्रालय ताई-काई-गुआन-ज़ी सूचना संख्या 1061018778, ROC वर्ष 106 (2017) 7 सितंबर · वित्त मंत्रालय ताई-काई-गुआन-ज़ी आदेश संख्या 1061011007, ROC वर्ष 106 (2017) 26 मई
CCC टैरिफ खोज और आयात कर गणना
1टैरिफ नंबर खोजें
HowBridge पर 12,000 से अधिक CCC टैरिफ नि:शुल्क खोजें, या सरकार-सीमा शुल्क-व्यापार एकल खिड़की GC411 का उपयोग करें, पूरा 11-अंकीय टैरिफ नंबर प्राप्त करें।
2सीमा शुल्क दर और आयात नियम देखें
पहले 8 अंक सीमा शुल्क दर तय करते हैं; फिर 11-अंकीय टैरिफ नंबर के आयात नियम कॉलम को देखें, पुष्टि करें कि हस्ताक्षर/निरीक्षण आवश्यक है या नहीं, और क्या यह मुख्यभूमि चीन का सामान है जिसे आयात की अनुमति नहीं है।
3कर की गणना करें
सीमा शुल्क मूल्य × सीमा शुल्क दर + व्यापार संवर्धन सेवा शुल्क 0.04% + उत्पाद शुल्क या तंबाकू-शराब कर + वैट 5% (कर आधार में सीमा शुल्क और उत्पाद शुल्क/तंबाकू-शराब कर शामिल है)।
4कर मुक्ति तय करें
एक ही खेप का सीमा शुल्क मूल्य NT$2,000 से कम होने पर सीमा शुल्क और वैट माफ, लेकिन आधे वर्ष में 6 बार से अधिक होने पर, या तंबाकू, शराब और टैरिफ कोटा वाले कृषि उत्पादों पर लागू नहीं।
मुख्य डेटा त्वरित जांच
| CCC अंक | 11 अंक／पहले 8 अंक से कर दर तय, 11 अंक से आयात नियम तय |
|---|---|
| जूता वर्गीकरण (5%–7.5%) | प्लास्टिक स्पोर्ट्स जूते 6402.19＝5%·कपड़े के जूते 6404.11＝7.5%·चमड़े के स्पोर्ट्स जूते 6403.19＝5%·लो-कट चमड़े के जूते 6403.99.90＝7.5%·चमड़े के बूट 6403.51／91＝5%（6405 नहीं） |
| स्वास्थ्य उत्पाद 2106.90 विभिन्न स्तर | मल्टीविटामिन／प्रोबायोटिक 2106.90.99＝30%·व्हे प्रोटीन 2106.90.30＝5%·शुद्ध एकल विटामिन 2936≈0% |
| खाद्य वर्गीकरण | एकल मेवा 7.5%／मिश्रित 34%·कॉफी बीन्स 0%·हरी-काली चाय 17%／ऊलोंग 25%·शहद 35%·मेपल सिरप 20%·शिशु फॉर्मूला खाद्य 5%／फॉर्मूला दूध पाउडर 12% |
| व्यापार संवर्धन सेवा शुल्क | 0.04%（NT$100 से अधिक न होने पर माफ） |
| वैट | 5%（कर आधार ＝ सीमा शुल्क मूल्य ＋ सीमा शुल्क ＋ उत्पाद शुल्क या तंबाकू-शराब कर） |
| कर मुक्ति सीमा | एक ही खेप का सीमा शुल्क मूल्य ≤ NT$2,000（आधे वर्ष में 6 बार से अधिक होने पर लागू नहीं） |
| टैरिफ खोज | आधिकारिक GC411／HowBridge 12,000 से अधिक नि:शुल्क खोज |
सामान्य गलतियाँ एवं सावधानियाँ
- गलत CCC टैरिफ नंबर का उपयोग करने से गलत सीमा शुल्क दर और आयात नियम (मानक, माप एवं निरीक्षण ब्यूरो निरीक्षण, खाद्य एवं औषधि प्रशासन जांच, मुख्यभूमि चीन के सामान पर नियंत्रण) लागू हो जाते हैं, जिससे सीमा शुल्क में अड़चन आती है।
- चमड़े के बूट को 6405 (अन्य सामग्री के जूते) में वर्गीकृत करना: चमड़े के बूट वास्तव में 6403 में आते हैं, यह एक आम वर्गीकरण त्रुटि है।
- यह मान लेना कि सभी स्वास्थ्य खाद्य उत्पाद 0% या 30% पर हैं: 2106.90 उत्पाद के अनुसार 5%／30% में विभाजित है, केवल शुद्ध एकल विटामिन 2936≈0% में आता है।
- मिश्रित मेवा 34% एकल मेवा 7.5% से बहुत अधिक है, और मुख्यभूमि चीन से मिश्रित मेवा आयात पर MW0 चिह्नित है; मिश्रित आयात से पहले टैरिफ नंबर जांच लें।
- केवल कर दर देखना, आयात नियम न देखना: मुख्यभूमि चीन में उत्पादित हरी चाय, काली चाय, ऊलोंग चाय, शहद पर MW0 चिह्नित है, कर दर चाहे जितनी भी कम हो, आयात की अनुमति नहीं है।
- उत्पाद शुल्क (कानूनी सात श्रेणियां) या तंबाकू-शराब कर की गणना छोड़ना, या वैट कर आधार की गलत गणना करना (जिसमें सीमा शुल्क और उत्पाद शुल्क／तंबाकू-शराब कर शामिल होना चाहिए)।
- यह सोचना कि "उत्पाद मूल्य 2,000 से कम" कर मुक्त है; वास्तव में यह "सीमा शुल्क मूल्य" है जिसमें शिपिंग शामिल है; आधे वर्ष में 6 बार से अधिक होने पर भी लागू नहीं।
शब्दावली
- CCC टैरिफ
- चीन गणराज्य आयात-निर्यात वस्तु वर्गीकरण संख्या, कुल 11 अंक, पहले 8 अंक सीमा शुल्क आयात टैरिफ नंबर हैं।
- वर्गीकरण
- यह तय करने की प्रक्रिया कि किसी उत्पाद को किस टैरिफ नंबर में वर्गीकृत किया जाना चाहिए; समान श्रेणी के उत्पादों में सामग्री, संरचना या रूप के आधार पर एक अंक का अंतर कर दर और आयात नियमों में बड़ा फर्क ला सकता है।
- सीमा शुल्क मूल्य
- सीमा शुल्क और वैट लगाने का आधार मूल्य, शिपिंग और बीमा सहित।
- आयात नियम कोड
- 11-अंकीय टैरिफ नंबर पर अंकित कोड, जैसे C01／C02 (मानक, माप एवं निरीक्षण ब्यूरो अनिवार्य निरीक्षण), F01 (खाद्य एवं औषधि प्रशासन आयात जांच), MW0 (मुख्यभूमि चीन के सामान का आयात निषिद्ध), MP1 (मुख्यभूमि चीन के सामान का सशर्त आयात अनुमत)।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
कर दर जानने के लिए कितने अंक देखने चाहिए?
क्या 0% सीमा शुल्क वाले उत्पादों पर बिल्कुल कोई कर नहीं लगता?
कर दर तो मिल गई, फिर भी सीमा शुल्क विभाग क्यों रोक देता है?
क्या सीमा शुल्क मूल्य NT$2,000 से कम होने पर हमेशा कर मुक्ति मिलती है?
एक ही उत्पाद के लिए HowBridge और आधिकारिक स्रोत की कर दर अलग-अलग हो तो क्या करें?
क्या केवल उत्पाद नाम या AI सिफारिश से CCC टैरिफ नंबर तय किया जा सकता है?
नियामक आधार
सरकार-सीमा शुल्क-व्यापार एकल खिड़की — टैरिफ एवं शुल्क दर खोज (GC411) · सीमा शुल्क विभाग, वित्त मंत्रालय — आयात माल पर देय कर · सीमा शुल्क विभाग, वित्त मंत्रालय — सीमा शुल्क आयात टैरिफ · वित्त मंत्रालय ताई-काई-गुआन-ज़ी सूचना संख्या 1061018778, ROC वर्ष 106 (2017) 7 सितंबर (एक ही खेप का सीमा शुल्क मूल्य NT$2,000 से कम होने पर कर मुक्ति) · अंतर्राष्ट्रीय व्यापार प्रशासन, आर्थिक मामलों मंत्रालय — आयात नियम कोड तालिका · आर्थिक मामलों मंत्रालय जिंग-माओ-ज़ी सूचना संख्या 11104603570, ROC वर्ष 111 (2022) 19 अगस्त — अल्प मात्रा में मुख्यभूमि चीन के सामान हेतु आयात लाइसेंस छूट संबंधी नियम · आर्थिक मामलों मंत्रालय जिंग-माओ-ज़ी सूचना संख्या 11550200230, ROC वर्ष 115 (2026) 10 मार्च — अल्प मात्रा लाइसेंस छूट से बहिष्कृत वस्तु मदें
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