Apakah pencucian asal barang bisa dipenjara? Pasal pidana dan ambang dalam 60 kasus Biro Investigasi
Apakah pencucian asal barang bisa dipenjara?
Bisa. Biro Investigasi Kementerian Kehakiman mengumumkan pada 2026-09-03 bahwa pada 1 sampai 28 bulan 8 tahun 2026, bersama Administrasi Bea Cukai (Kementerian Keuangan) dan Administrasi Perdagangan Internasional (Kementerian Ekonomi), ditangani 60 kasus pencucian asal barang, 90 orang dipanggil untuk dimintai keterangan, dengan nilai ekspor melanggar hukum NT$139 789 562. Kasus-kasus itu dilimpahkan ke 12 Kantor Kejaksaan Distrik untuk diselidiki berdasarkan Pasal 212 KUHP (pemalsuan dokumen khusus), Pasal 215 dan 216 (penggunaan dokumen yang memuat catatan tidak benar dalam kegiatan usaha), serta Pasal 255 ayat 1 (pelabelan palsu negara asal). Modusnya: barang China setelah diimpor belum mencapai transformasi substansial, tetapi pada karton luarnya dilabeli MADE IN TAIWAN dan dilampiri 輸美國貨品原產地聲明書 (Declaration of Origin for Goods Exported to the U.S.) yang tidak benar, lalu diekspor ke Amerika Serikat. Ancaman pidana pasal-pasal ini berupa pidana penjara, kurungan, atau denda; yang terberat adalah Pasal 215 dengan penjara paling lama 3 tahun. Kasus-kasus ini saat ini berstatus dilimpahkan untuk diselidiki, bukan hasil putusan.
Artikel ini membahas cara aparat penegak hukum Taiwan menyelidiki pencucian asal barang, pasal pidana yang terkait, serta pelabelan asal barang saat menjual ulang barang dari China daratan di Taiwan. Definisi "pencucian asal barang", urutan penentuan asal barang impor, dan saluran pelaporan dapat dilihat di Aturan asal barang dan pencucian asal barang. HowBridge hanya menyediakan konsolidasi kiriman dari China daratan ke Taiwan (gudang konsolidasi Shenzhen dan gudang operasional Dayuan, Taoyuan), tidak melayani ekspor, tidak menangani barang ekspor ke Amerika Serikat, dan tidak menyediakan layanan penggantian label atau surat keterangan asal barang.
Apa yang ditemukan Biro Investigasi pada bulan 8 tahun 2026?
Ini adalah proyek bersama Divisi Investigasi Kemaritiman Biro Investigasi dengan Administrasi Bea Cukai (Kementerian Keuangan) dan Administrasi Perdagangan Internasional (Kementerian Ekonomi). Angka yang diumumkan dalam siaran pers adalah sebagai berikut:
| Butir | Angka | Keterangan |
|---|---|---|
| Periode penindakan | 2026-08-01 sampai 2026-08-28 | Siaran pers menulis tahun Republik Tiongkok ke-115 |
| Kasus yang ditindak | 60 kasus | Mengerahkan 405 personel-kali |
| Pemanggilan | 90 orang-kali | Tersangka (suspects) dan pihak terkait |
| Nilai ekspor melanggar hukum | NT$139 789 562 | Sesuai nominal dalam teks asli siaran pers |
| Dilimpahkan ke | 12 Kantor Kejaksaan Distrik | Termasuk Kantor Kejaksaan Distrik Taichung, Taiwan |
| Diumumkan | 2026-09-03 15:10 | Kantor Urusan Publik, Biro Investigasi Kementerian Kehakiman |
Pengawasan keamanan dan perangkat elektronik
Salah satu kasus menyangkut perusahaan di Hong Kong di bawah sebuah perusahaan keamanan di Shenzhen (China daratan), yang menangani ekspor-impor produk pengawasan keamanan dan perangkat elektronik. Biro Investigasi menyatakan asosiasi industri tempat perusahaan itu bernaung pada hakikatnya diawasi oleh instansi pemerintah seperti Kementerian Keamanan Publik China.
Modul transceiver optik
Modul transceiver optik buatan produsen Shenzhen hanya melalui "pemrosesan awal" lalu diekspor ke Amerika Serikat. Biro Investigasi menjelaskan bahwa chip dan firmware jenis ini terkait keamanan transmisi data; jika disisipi pintu belakang, dapat menyebabkan putusnya jaringan infrastruktur penting atau serangan penolakan layanan.
Trafo dan kotak kontrol
Sistem tenaga listrik dan kontrol otomatis (TRANSFORMER, CONTROL BOX) buatan perusahaan di Shenzhen, Wenzhou, Shanghai, Changchun, dan tempat lain, setelah diimpor belum mencapai transformasi substansial, tetapi pada shipping marks dan karton luar dilabeli MADE IN TAIWAN dan dilampiri pernyataan yang tidak benar lalu diekspor ke Amerika Serikat.
Jenis barang umum lainnya
Biro Investigasi juga menemukan produsen yang langsung mengganti label kemasan luar menjadi MADE IN TAIWAN untuk kabel dan komponen elektronik, relai, bahan kimia, peralatan listrik, cetakan, dan suku cadang mesin perkakas yang diimpor dari China, lalu mengekspor ulang ke Amerika Serikat.
Siaran pers menyebut beberapa perusahaan China daratan, tetapi kasusnya masih diselidiki kejaksaan dan belum didakwa maupun diputus. Halaman ini menjelaskan modus berdasarkan jenis produk; teks asli dapat dilihat di siaran pers Biro Investigasi.
Pasal pidana apa saja yang terkait pencucian asal barang? Paling berat berapa lama?
4 pasal yang dijadikan dasar pelimpahan oleh Biro Investigasi seluruhnya ada di dalam "Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Republik Tiongkok (Taiwan)". Tabel di bawah mencantumkan batas atas ancaman pidana menurut undang-undang; hukuman sebenarnya ditentukan pengadilan untuk tiap kasus; jumlah denda adalah nilai dolar Taiwan baru sesuai perubahan 2019-12-25:
| Pasal | Tindak pidana | Unsur (ringkasan) | Ancaman pidana |
|---|---|---|---|
| Pasal 212 | Pemalsuan atau perubahan dokumen khusus | Memalsukan atau mengubah paspor, sertifikat, dan "dokumen khusus" lainnya sehingga dapat merugikan publik atau orang lain. Biro Investigasi memakai pasal ini untuk pelimpahan; siaran pers tidak menjelaskan dokumen mana yang dimaksud | Penjara paling lama 1 tahun, kurungan, atau denda paling banyak NT$9 000 |
| Pasal 215 | Pencatatan tidak benar dalam kegiatan usaha | Terbatas pada "orang yang menjalankan usaha": mengetahui suatu hal tidak benar tetapi mencatatnya dalam dokumen yang dibuat dalam kegiatan usaha, sehingga dapat merugikan publik atau orang lain | Penjara paling lama 3 tahun, kurungan, atau denda paling banyak NT$15 000 |
| Pasal 216 | Menggunakan dokumen palsu atau yang memuat catatan tidak benar | Menggunakan dokumen-dokumen di atas, misalnya dilampirkan saat deklarasi ekspor ke bea cukai | Dipidana menurut Pasal 212 atau Pasal 215 |
| Pasal 255 ayat 1 | Pelabelan palsu negara asal | "Dengan maksud menipu orang lain", memberi label atau pernyataan palsu mengenai negara asal atau mutu barang | Penjara paling lama 1 tahun, kurungan, atau denda paling banyak NT$30 000 |
| Pasal 255 ayat 2 | Menjual barang berlabel palsu | Mengetahui barang itu adalah barang menurut ayat sebelumnya tetapi tetap menjualnya, memajangnya untuk dijual, atau mengimpornya dari luar negeri | Sama dengan ayat 1 |
Pasal 17 "Undang-Undang Perdagangan Luar Negeri (Foreign Trade Act)" melarang eksportir dan importir "tidak mencantumkan tanda identitas sumber atau asal barang sesuai ketentuan, atau mencantumkan asal barang secara tidak benar" serta "mengajukan izin atau dokumen bukti perdagangan terkait dengan cara palsu, atau menggunakan izin atau dokumen bukti tersebut". Pelanggaran dikenai Pasal 28: Administrasi Perdagangan Internasional dapat memberi peringatan, denda NT$60 000 sampai NT$3 000 000, atau menghentikan ekspor-impor 1 bulan sampai 1 tahun; pada kasus berat, pendaftaran eksportir-importir dapat dicabut. Untuk pelabelan asal barang yang tidak benar, Undang-Undang Perdagangan Luar Negeri hanya mengatur sanksi administratif; tanggung jawab pidana berasal dari KUHP.
Ke-60 kasus ini saat ini baru dilimpahkan Biro Investigasi ke kejaksaan untuk diselidiki. Apakah pernyataan asal barang termasuk "dokumen khusus" menurut Pasal 212 KUHP adalah pandangan Biro Investigasi saat melimpahkan; saat menelusuri, situs ini tidak menemukan putusan pengadilan. Apakah akhirnya didakwa dan pasal mana yang terbukti, diputuskan oleh jaksa dan pengadilan.
Komponen China diolah di Taiwan, kapan boleh dilabeli buatan Taiwan?
Menurut Pasal 3 "Peraturan Pengelolaan Sertifikat Asal Barang dan Sertifikat Pengolahan", barang ekspor baru berasal dari Taiwan jika "sepenuhnya diperoleh atau sepenuhnya diproduksi" di Taiwan, atau mengalami "transformasi substansial terakhir" di wilayah Taiwan. Transformasi substansial menurut Pasal 5 punya dua syarat, memenuhi salah satu sudah cukup:
| Kriteria | Syarat | Dasar |
|---|---|---|
| Perubahan kode tarif | Barang hasil olahan atau produksi memiliki pos tarif bea masuk 6 digit pertama yang berbeda dari bahan bakunya | Peraturan Pengelolaan, Pasal 5 ayat 1 butir 1 |
| Rasio nilai tambah | Pos tarif tidak berubah, tetapi rasio nilai tambah melebihi 35%, atau barang tertentu telah memenuhi proses produksi penting yang diumumkan Administrasi Perdagangan Internasional | Peraturan Pengelolaan, Pasal 5 ayat 1 butir 2 |
| Cara menghitung rasio nilai tambah | (Harga ekspor FOB barang − harga CIF bahan baku dan komponen impor langsung maupun tidak langsung) ÷ harga ekspor FOB barang | Peraturan Pengelolaan, Pasal 5 ayat 2 |
| Tidak dianggap transformasi substansial | Penanganan penyimpanan yang diperlukan untuk pengangkutan atau penyimpanan; pemilahan, penggolongan, pembagian kemasan, pengemasan, pemberian tanda atau penempelan ulang label; perakitan atau pencampuran yang tidak menimbulkan perbedaan berarti; pemotongan, penyambungan, atau perakitan yang sederhana; pengujian, pengeringan sederhana, pengenceran atau pemekatan | Peraturan Pengelolaan, Pasal 5 ayat 3 |
| Jika tidak tercapai, bagaimana melabeli | Boleh ditulis "diolah di Taiwan" atau tahap pengolahannya, tetapi harus disertai asal barang; jika hanya pengemasan atau penempelan ulang label, hanya boleh menulis tahap pengolahannya | Peraturan Pengelolaan Ekspor Barang, Pasal 17 |
| Dokumen yang harus dilampirkan untuk ekspor ke AS | Sejak 2025-05-07, saat melaporkan deklarasi ekspor umum (G3, G5, D5, B8, B9) untuk barang buatan Taiwan yang diekspor ke Amerika Serikat, harus dilampirkan 輸美國貨品原產地聲明書 (Declaration of Origin for Goods Exported to the U.S.) | Pengumuman Administrasi Perdagangan Internasional 2025-04-24 nomor 1140652188 |
Sebuah kotak kontrol memiliki harga ekspor FOB NT$1 000 000, dengan komponen yang diimpor dari China daratan bernilai CIF NT$700 000. Rasio nilai tambah = (100 − 70) ÷ 100 = 30%, tidak melebihi 35%. Jika setelah diolah 6 digit pertama pos tarifnya juga tidak berubah, barang tidak boleh dilabeli buatan Taiwan.
35% dan 6 digit pertama adalah standar penetapan di sisi ekspor Taiwan; saat barang masuk Amerika Serikat, bea cukai AS menilai menurut aturan asal barang AS sendiri. Penelitian juga menunjukkan bahwa hingga kini aturan asal barang berbagai negara tidak memiliki versi yang seragam secara global.
Mengapa sekarang penindakan lebih ketat?
Siaran pers Biro Investigasi menempatkan latar belakangnya pada perang dagang AS-China: AS mengenakan tarif tinggi pada produk China, dan China menempuh jalur ekspor memutar lewat cara seperti "pencucian asal barang". Dokumen publik yang terkait dengan kasus ini adalah sebagai berikut:
- Perintah Eksekutif AS 14326: ditandatangani 2025-07-31; Pasal 3 menetapkan bahwa barang yang oleh Bea Cukai dan Perlindungan Perbatasan AS (CBP) dinyatakan sebagai transshipment untuk menghindari tarif dikenai tambahan tarif ad valorem 40% dan berlaku sanksi 19 U.S.C. §1592.
- Laporan Gedung Putih "The Great Transshipment Scam": situs Gedung Putih mencantumkan tanggal terbit 2026-08-13 (siaran pers Biro Investigasi menulis 14 bulan 8), menyebut lebih dari 40 negara terkait meningkatnya risiko transshipment ilegal. Taiwan bersama Kanada, Uni Eropa, India, Israel, Jepang, Meksiko, dan Korea Selatan masuk tingkat pertama (Diversified Scale Leaders); laporan menjelaskan tingkat ini adalah negara atau ekonomi dengan volume perdagangan sah yang juga besar.
- Pernyataan asal barang ekspor ke AS dari Taiwan: sejak 2025-05-07, Administrasi Perdagangan Internasional mewajibkan barang buatan Taiwan yang diekspor ke AS dilampiri 輸美國貨品原產地聲明書 (Declaration of Origin for Goods Exported to the U.S.). Catatan pada pernyataan itu menyebut bahwa pelanggaran terhadap pernyataan akan "ditindak menurut ketentuan Undang-Undang Perdagangan Luar Negeri; yang melanggar hukum pidana akan dilimpahkan untuk diproses hukum".
- Reputasi ekspor Taiwan: Biro Investigasi menyatakan perbuatan semacam ini membuat produk ekspor Taiwan menghadapi pemeriksaan asal barang yang lebih ketat dan biaya lebih tinggi, bahkan dapat membuat Taiwan menghadapi tarif hukuman atau pembatasan perdagangan dari Amerika Serikat.
Perintah Eksekutif 14326 berlandaskan Undang-Undang Kekuatan Ekonomi Darurat Internasional AS (IEEPA); pada 2026-02-20 Mahkamah Agung AS dalam Learning Resources, Inc. v. Trump (nomor perkara 24-1287) memutuskan bahwa IEEPA tidak memberi wewenang mengenakan tarif. Apakah tarif transshipment 40% setelah itu masih dijalankan, saat menelusuri situs ini tidak menemukan dokumen primer resmi AS; mohon berpedoman pada pengumuman bea cukai AS. Pernyataan Biro Investigasi mengenai "tarif rata-rata 32% sampai 40%" dan "Komisi Komunikasi Federal AS menyusun aturan baru modul transceiver optik" juga tidak ditemukan teks resminya oleh situs ini.
Menjual ulang barang impor Taobao atau 1688 di Taiwan, bolehkah dilabeli buatan Taiwan?
Jika hanya dibagi kemasan, dikemas, atau dilabeli ulang di Taiwan, tidak boleh. Kasus yang diselidiki Biro Investigasi kali ini adalah ekspor ke Amerika Serikat, tetapi pelabelan palsu negara asal pada penjualan di dalam negeri Taiwan juga melanggar hukum. Pasal 5 "Undang-Undang Pelabelan Komoditas (Commodity Labeling Act)" menetapkan produsen, pihak pemberi order produksi, importir atau pihak pembagi kemasan wajib memberi label saat barang beredar ke pasar; Pasal 6 mensyaratkan pencantuman asal barang. Orang yang mengimpor sendiri atau membagi kemasan barang dari Taobao, 1688, atau Pinduoduo adalah importir atau pembagi kemasan, yaitu pihak yang wajib memberi label; pelaku usaha yang hanya menjual menurut Pasal 13 juga tidak boleh menjual atau memajang barang yang tidak dilabeli sesuai ketentuan:
| Perbuatan | Kemungkinan tanggung jawab | Dasar |
|---|---|---|
| Mencabut label "buatan China daratan" lalu menempel label buatan Taiwan | Penjara paling lama 1 tahun, kurungan, atau denda paling banyak NT$30 000 (harus ada maksud menipu orang lain) | KUHP Pasal 255 ayat 1 |
| Mengetahui barang itu sudah diganti labelnya tetapi tetap menjual atau memajangnya | Sama dengan baris sebelumnya | KUHP Pasal 255 ayat 2 |
| Label asal barang pada barang itu palsu atau tidak benar | Instansi berwenang memberi pemberitahuan untuk memperbaiki dalam batas waktu; jika lewat waktu belum diperbaiki dikenai denda NT$30 000 sampai NT$300 000, dapat dikenakan berulang; pada kasus berat dapat langsung dikenai sanksi, bila perlu penghentian usaha sampai 6 bulan atau penutupan usaha | Undang-Undang Pelabelan Komoditas Pasal 6, Pasal 9, Pasal 16 |
| Halaman produk atau iklan menulis "buatan Taiwan" atau "MIT", padahal barang China | Pernyataan palsu atau menyesatkan: denda NT$50 000 sampai NT$25 000 000; jika lewat waktu belum diperbaiki dapat didenda berulang NT$100 000 sampai NT$50 000 000 | Undang-Undang Persaingan Usaha yang Adil (Fair Trade Act) Pasal 21, Pasal 42 |
| Asal barang tidak benar saat melapor sebagai eksportir atau importir | Peringatan, denda NT$60 000 sampai NT$3 000 000, atau penghentian ekspor-impor 1 bulan sampai 1 tahun | Undang-Undang Perdagangan Luar Negeri Pasal 17, Pasal 28 |
Undang-Undang Pelabelan Komoditas mengatur barang yang "beredar ke pasar"; jika hanya dibeli untuk dipakai sendiri tanpa dijual ulang, biasanya Anda bukan pihak yang wajib memberi label. Namun perhatikan dua hal: Pasal 255 ayat 2 KUHP juga memidana orang yang "mengetahui" barang itu berlabel asal palsu tetapi tetap mengimpornya dari luar negeri, tanpa mensyaratkan adanya penjualan; dan apakah barang itu boleh diimpor dari China daratan tetap harus dilihat dari ketentuan impor.
Membeli barang dari China untuk dijual ulang, bagaimana melabeli asal barang sesuai aturan?
Berikut urutan pemeriksaan mandiri, berlaku untuk barang umum yang dibeli dari China daratan dan dijual di Taiwan:
1Pastikan dulu barang boleh diimpor dari China daratan
Menurut Pasal 7 "Peraturan Perizinan Perdagangan antara Wilayah Taiwan dan Wilayah Daratan", barang dari daratan pada prinsipnya tidak boleh diimpor, kecuali pengecualian yang diumumkan. Periksa dulu kode CCC dan ketentuan impor.
2Laporkan asal barang dengan benar
Pasal 11 peraturan yang sama menetapkan bahwa barang daratan yang diizinkan masuk harus mencantumkan "buatan China daratan" atau padanannya dalam bahasa asing pada dokumen impor. Deklarasi konsolidasi dan faktur untuk pengurusan bea cukai resmi sama-sama harus diisi sesuai tempat produksi sebenarnya.
3Pertahankan label asal barang asli
Jangan mencabut atau menutupi asal barang pada produk. Saat dijual ulang, cantumkan asal barang menurut Pasal 6 "Undang-Undang Pelabelan Komoditas", beserta nama, alamat, dan nomor telepon layanan Anda sebagai importir di Taiwan.
4Tulis asal barang dengan benar di halaman produk
Jangan menulis "buatan Taiwan", "MIT", atau kata lain yang membuat orang mengira barang dibuat di Taiwan. Hanya membagi kemasan, mengemas, atau menempel label di Taiwan tidak membuat barang menjadi buatan Taiwan.
5Ingin mengolah di Taiwan lalu mengganti label, hitung ambang dulu
Pastikan apakah 6 digit pertama pos tarif berubah setelah pengolahan, atau apakah rasio nilai tambah melebihi 35%; jika ragu, tanyakan dulu kepada Administrasi Perdagangan Internasional, Kementerian Ekonomi, jangan memberi label dulu baru dipikirkan kemudian.
Untuk barang yang dikonsolidasi lewat HowBridge, bagaimana asal barang dilaporkan?
HowBridge hanya melayani konsolidasi impor China daratan→Taiwan, arah yang berlawanan dengan kasus ekspor yang diselidiki kali ini:
- Gudang hanya gudang konsolidasi Shenzhen dan gudang operasional Dayuan, Taoyuan; tidak melayani ekspor dan tidak menangani barang yang diekspor ke Amerika Serikat.
- Nama barang, jumlah, dan harga pada pesanan konsolidasi diisi oleh anggota; HowBridge tidak menyediakan layanan penggantian label, penggantian shipping marks pada karton luar, atau penerbitan surat keterangan asal barang.
- Untuk barang yang perlu pengurusan bea cukai resmi, sistem memeriksa otomatis faktur yang diunggah anggota, dan faktur tanpa asal barang (misalnya 產地:CN) tidak akan lolos; harus dilengkapi baru dapat diajukan.
- HowBridge bukan agen kepabeanan; pengurusan bea cukai ditangani oleh agen kepabeanan mitra.
Jika barang hasil konsolidasi akan dijual di Taiwan, tanggung jawab pelabelan asal barang ada pada penjualnya. Ikuti langkah di bagian sebelumnya, pertahankan dan cantumkan asal barang dengan benar.
Bagaimana penelitian memandang transshipment untuk menghindari tarif?
Penelitian dan laporan di bawah ini memberi latar belakang, semuanya tidak ditujukan pada kasus ini maupun HowBridge, sebagian besar dihitung dari data impor AS dan tidak dapat langsung disimpulkan untuk kasus di Taiwan:
- Besarnya transshipment bergantung pada cara menghitung: Iyoha dan kawan-kawan (2025) memakai data transaksi Vietnam untuk memperkirakan bahwa pada 2021 porsi ekspor Vietnam ke AS yang digolongkan transshipment adalah 16.5% pada tingkat negara, tetapi hanya 1.7% pada tingkat perusahaan. Untuk hal yang sama, perbedaan cara hitung dapat menimbulkan selisih hampir 10 kali lipat.
- Transshipment terkonsentrasi pada mesin dan elektronik: Freund (2025) mengidentifikasi lewat aliran produk menurut kode HS 6 digit: transshipment melalui Vietnam pada 2020 mencapai sekitar 7.5% dari ekspor Vietnam ke AS pada puncaknya, terutama Bab 84 (mesin) dan Bab 85 (listrik dan elektronik), sejenis dengan trafo, kotak kontrol, dan modul transceiver optik yang ditemukan Biro Investigasi kali ini.
- Semakin tinggi tarif, semakin besar dorongan untuk menghindarinya: Fisman dan Wei (2004) menemukan bahwa setiap kenaikan tarif 1 poin persentase meningkatkan penggelapan sekitar 3%; Fisman dan kawan-kawan (2008) menemukan rasio re-ekspor lewat Hong Kong naik seiring naiknya tarif China.
- Pengalihan perdagangan tidak seluruhnya pencucian asal barang: Fajgelbaum dan kawan-kawan (2024) menunjukkan banyak negara "pihak ketiga" juga meningkatkan ekspor ke pasar lain; Freund dan kawan-kawan (2024) serta Alfaro dan Chor (2023) melihat porsi China dalam impor AS menurun, tetapi negara penggantinya justru lebih bergantung pada rantai pasok China. Pemindahan kapasitas produksi yang sah harus dibedakan dari penggantian label yang melanggar hukum.
- Situasi Taiwan: Chen Jia-Pei (2025, tesis magister Universitas Nasional Chengchi) menganalisis data HS84, 85, 87: selama perang dagang, Taiwan memperoleh sebagian peralihan pesanan, tetapi ketergantungan pada barang antara impor dari China tidak berkurang.
- Aturan asal barang tidak punya versi seragam global: Liu Fang-Chu (2015, tesis magister Universitas Nasional Chengchi) merangkum bahwa harmonisasi aturan asal barang non-preferensial WTO belum selesai setelah 20 tahun; laporan perjalanan dinas luar negeri Dewan Pembangunan Nasional (2025) menjelaskan perubahan pos tarif terbagi tiga tingkat, yaitu kode 2, 4, dan 6 digit, dengan tingkat ketatnya yang berbeda. Karena itu kriteria Taiwan tidak dapat langsung dianggap kriteria bea cukai AS.
Apa istilah umum dalam penindakan pencucian asal barang?
- Pencucian asal barang
- Barang asing ditransshipment, diganti label, atau hanya diolah secara sederhana lalu diklaim asalnya sudah berubah, untuk menghindari tarif atau pengendalian; dokumen resmi biasanya menyebutnya "transshipment yang melanggar ketentuan (illegal transshipment)" atau "pelabelan asal barang yang tidak benar".
- Transformasi substansial
- Barang hasil olahan memiliki 6 digit pertama pos tarif yang berbeda dari bahan bakunya, atau rasio nilai tambah melebihi 35% (atau memenuhi proses produksi penting yang diumumkan); hanya menempel ulang label atau perakitan sederhana tidak dihitung.
- Rasio nilai tambah
- (Harga ekspor FOB − harga CIF bahan baku dan komponen impor langsung maupun tidak langsung) ÷ harga ekspor FOB.
- Declaration of Origin for Goods Exported to the U.S. (pernyataan asal barang untuk ekspor ke AS)
- Pernyataan yang menurut pengumuman Administrasi Perdagangan Internasional wajib dilampirkan sejak 2025-05-07 saat melaporkan deklarasi ekspor umum untuk barang buatan Taiwan yang diekspor ke AS; eksportir menyatakan asal barang sesuai ketentuan Taiwan.
- Dokumen khusus
- Paspor, surat jalan, izin, surat izin khusus, serta sertifikat dan surat pengantar mengenai kelakuan, kemampuan, pelayanan, atau hal serupa, yang disebutkan dalam Pasal 212 KUHP.
- Pencatatan tidak benar dalam kegiatan usaha
- Pasal 215 KUHP: orang yang menjalankan usaha, mengetahui hal itu tidak benar, mencatatnya dalam dokumen yang dibuat dalam kegiatan usaha sehingga dapat merugikan publik atau orang lain.
- Shipping marks
- Tanda pengiriman pada karton luar, biasanya tercetak nama barang, nomor karton, dan asal barang.
- Dilimpahkan untuk diselidiki
- Instansi penyidik menyerahkan perkara ke Kantor Kejaksaan Distrik (District Prosecutors Office), dan jaksa menentukan apakah akan mendakwa; ini bukan putusan.
Apa sumber data dan batas verifikasinya?
Sumber di bawah ini dibuka pada 2026-10-13; tanggal dokumen dan tanggal akses dicantumkan terpisah, dan bila tanggal tidak tertulis maka tidak dikarang.
Sumber primer pemerintah dan instansi resmi
- Biro Investigasi Kementerian Kehakiman: Biro Investigasi bersama Administrasi Bea Cukai Kementerian Keuangan dan Administrasi Perdagangan Internasional Kementerian Ekonomi memberantas pencucian asal barang lintas batas oleh perusahaan "China" | Tanggal dokumen: 2026-09-03; sumber primer untuk angka, pasal, kejaksaan tujuan pelimpahan, dan jenis barang yang ditemukan dalam kasus ini.
- Basis Data Peraturan Nasional: KUHP Republik Tiongkok Pasal 212 | Tanggal dokumen: 2019-12-25; unsur dan ancaman pidana pemalsuan atau perubahan dokumen khusus.
- Basis Data Peraturan Nasional: KUHP Republik Tiongkok Pasal 215 | Tanggal dokumen: 2019-12-25; syarat subjek (orang yang menjalankan usaha) dan ancaman pidana pencatatan tidak benar dalam kegiatan usaha.
- Basis Data Peraturan Nasional: KUHP Republik Tiongkok Pasal 216 | Tanggal dokumen: tidak tertulis; penggunaan dokumen palsu atau yang memuat catatan tidak benar dipidana menurut pasal masing-masing.
- Basis Data Peraturan Nasional: KUHP Republik Tiongkok Pasal 255 | Tanggal dokumen: 2019-12-25; ancaman pidana pelabelan palsu negara asal serta penjualan, pemajangan, dan impor (denda NT$30 000).
- Basis Data Peraturan Nasional: Peraturan Pengelolaan Sertifikat Asal Barang dan Sertifikat Pengolahan Pasal 5 | Tanggal dokumen: 2024-12-25; transformasi substansial: 6 digit pertama pos tarif berubah atau rasio nilai tambah melebihi 35%, serta kegiatan yang tidak dihitung sebagai transformasi substansial.
- Basis Data Peraturan Nasional: Peraturan Pengelolaan Sertifikat Asal Barang dan Sertifikat Pengolahan Pasal 3 | Tanggal dokumen: 2024-12-25; dua keadaan agar barang ekspor berasal dari Taiwan.
- Basis Data Peraturan Nasional: Peraturan Pengelolaan Ekspor Barang Pasal 17 | Tanggal dokumen: 2023-11-22; barang asing yang diolah di Taiwan tetapi belum mencapai transformasi substansial hanya boleh diberi label "diolah di Taiwan" disertai asal barang.
- Administrasi Perdagangan Internasional Kementerian Ekonomi: Pengumuman nomor 1140652188 (Declaration of Origin for Goods Exported to the U.S.) | Tanggal dokumen: 2025-04-24; sejak 2025-05-07 deklarasi ekspor ke AS wajib dilampiri pernyataan, berdasarkan Pasal 21 Peraturan Pengelolaan Ekspor Barang.
- Basis Data Peraturan Nasional: Undang-Undang Perdagangan Luar Negeri Pasal 17 | Tanggal dokumen: 2019-12-25; eksportir dan importir tidak boleh melabeli asal barang secara tidak benar atau memakai dokumen bukti perdagangan yang palsu.
- Basis Data Peraturan Nasional: Undang-Undang Perdagangan Luar Negeri Pasal 28 | Tanggal dokumen: 2019-12-25; peringatan, denda NT$60 000 sampai NT$3 000 000, atau penghentian ekspor-impor.
- Basis Data Peraturan Nasional: Undang-Undang Pelabelan Komoditas Pasal 6 | Tanggal dokumen: 2022-05-18; barang harus diberi label asal barang dan informasi importir dalam negeri.
- Basis Data Peraturan Nasional: Undang-Undang Pelabelan Komoditas Pasal 16 | Tanggal dokumen: 2022-05-18; label palsu atau tidak benar: diperintahkan memperbaiki dalam batas waktu, jika lewat waktu belum diperbaiki didenda NT$30 000 sampai NT$300 000.
- Basis Data Peraturan Nasional: Undang-Undang Persaingan Usaha yang Adil Pasal 21 | Tanggal dokumen: 2017-06-14; asal barang termasuk hal yang tidak boleh dinyatakan secara palsu atau menyesatkan.
- Basis Data Peraturan Nasional: Undang-Undang Persaingan Usaha yang Adil Pasal 42 | Tanggal dokumen: 2017-06-14; pelanggaran Pasal 21 dapat didenda NT$50 000 sampai NT$25 000 000.
- Basis Data Peraturan Nasional: Peraturan Perizinan Perdagangan antara Wilayah Taiwan dan Wilayah Daratan Pasal 11 | Tanggal dokumen: 2024-02-19; dokumen impor barang daratan yang diizinkan harus mencantumkan "buatan China daratan".
- Basis Data Peraturan Nasional: Peraturan Perizinan Perdagangan antara Wilayah Taiwan dan Wilayah Daratan Pasal 7 | Tanggal dokumen: 2024-02-19; larangan impor barang daratan pada prinsipnya dan pengecualiannya.
- Basis Data Peraturan Nasional: Peraturan Penanganan Laporan dan Penghargaan atas Kasus Pelabelan Asal Barang yang Tidak Benar oleh Eksportir dan Importir | Tanggal dokumen: 2026-07-21; hadiah pelapor adalah 20% dari denda yang benar-benar diterima, batas atas NT$1 800 000 dalam tahun yang sama (Pasal 6).
- The White House: The Great Transshipment Scam | Tanggal dokumen: 2026-08-13; lebih dari 40 negara dan risiko transshipment ilegal; Taiwan masuk tingkat pertama (Diversified Scale Leaders).
- Federal Register: Executive Order 14326, Further Modifying the Reciprocal Tariff Rates | Tanggal dokumen: 2025-08-06; Pasal 3: barang transshipment yang dinyatakan CBP dikenai tambahan tarif ad valorem 40%.
- Supreme Court of the United States: 2025 Term Opinions of the Court (Learning Resources, Inc. v. Trump, No. 24-1287) | Tanggal dokumen: 2026-02-20; memutuskan IEEPA tidak memberi wewenang mengenakan tarif; situs ini tidak menemukan status pelaksanaan tarif transshipment 40% sesudahnya.
Literatur penelitian dan laporan internasional
Exports in Disguise?: Trade Rerouting during the US–China Trade War
Porsi ekspor Vietnam ke AS yang digolongkan transshipment sangat berbeda tergantung cara hitung: 16.5% pada tingkat negara, hanya 1.7% pada tingkat perusahaan (2021). Mengingatkan bahwa angka "besarnya transshipment" harus dilihat cara menghitungnya.
The China Wash: Tracking Products to Identify Tariff Evasion Through Transshipment
Mengidentifikasi transshipment lewat aliran produk menurut kode HS 6 digit: transshipment melalui Vietnam pada 2020 mencapai sekitar 7.5% dari ekspor Vietnam ke AS pada puncaknya, terkonsentrasi pada mesin dan listrik-elektronik.
Is US trade policy reshaping global supply chains?
Tarif AS menurunkan porsi China dalam impor AS dari 22% menjadi 16%, tetapi negara pengganti China lebih bergantung pada rantai pasok China dalam industri strategis.
The US-China Trade War and Global Reallocations
Perang dagang membuat banyak negara "pihak ketiga" juga meningkatkan ekspor ke pasar di luar AS dan China, tidak seluruhnya transshipment.
Global Supply Chains: The Looming "Great Reallocation"
Porsi China dalam impor AS turun dari 21.6% pada 2017 menjadi 16.5% pada 2022, Vietnam naik sekitar 2 poin persentase, Taiwan juga naik dalam jumlah lebih kecil.
Tax Rates and Tax Evasion: Evidence from "Missing Imports" in China
Diukur dengan selisih laporan ekspor-impor Hong Kong dan China: setiap kenaikan tarif 1 poin persentase meningkatkan penggelapan sekitar 3%.
Outsourcing Tariff Evasion: A New Explanation for Entrepôt Trade
Rasio re-ekspor lewat Hong Kong ke China naik seiring naiknya tarif China, menunjukkan pelabuhan transit dapat dipakai untuk menghindari tarif.
The rise and fall of (Chinese) African apparel exports
Ketika AS menetapkan kuota untuk pakaian China, transshipment diperkirakan sekitar 22% dari ekspor pakaian Afrika pada 2001–2008; setelah dorongan itu hilang, ekspor langsung turun.
From Final Goods to Inputs: The Protectionist Effect of Rules of Origin
Aturan asal barang sendiri berefek protektif: aturan asal barang NAFTA membuat impor barang antara negara anggota dari luar kawasan berkurang jelas.
中美貿易戰－中美關稅戰對臺灣的貿易移轉效果分析（Analysis of the Trade Diversion Effects of the China-U.S. Tariff War on Taiwan）
Selama perang dagang, Taiwan memperoleh sebagian peralihan pesanan pada elektronik dan barang antara, tetapi ketergantungan pada barang antara impor dari China tidak berkurang.
非優惠性原產地規則之調和－兼論原產地規則於反傾銷反規避之運用（The harmonization of non-preferential rules of origin as well as the application for the anti-circumvention cases under the antidumping measures）
Harmonisasi aturan asal barang non-preferensial WTO belum selesai setelah 20 tahun karena 94 isu inti tidak menemui kesepakatan; AS lebih memilih perubahan pos tarif, Uni Eropa lebih memilih rasio nilai tambah.
出席 APEC 原產地規則相關議題工作坊報告書
Merangkum kriteria transformasi substansial: perubahan pos tarif terbagi kode 2 digit (CC), 4 digit (CTH), dan 6 digit (CTSH); CC paling ketat, CTSH paling longgar.
Fakta kasus dan angka mengacu pada siaran pers Biro Investigasi Kementerian Kehakiman 2026-09-03; kasus masih dalam penyelidikan, halaman ini tidak menyimpulkan hasil tiap kasus dan tidak menulis nama perusahaan yang disebut. Bunyi pasal mengacu pada data Basis Data Peraturan Nasional 2026-10-02. Jumlah penindakan yang diumumkan Kementerian Ekonomi pada 2026-09-07 dan tambahan denda per deklarasi, serta tabel denda yang berlaku dalam prinsip penindakan Administrasi Perdagangan Internasional, tidak diperoleh teks resminya oleh situs ini sehingga tidak ditulis. Berlakunya tarif transshipment 40% AS saat ini dan aturan modul transceiver optik Komisi Komunikasi Federal AS belum ditemukan dokumen primernya. Halaman ini bukan nasihat hukum; untuk kasus tertentu silakan hubungi pengacara atau instansi berwenang.
Apa pertanyaan yang sering diajukan tentang penindakan pencucian asal barang?
Apakah pencucian asal barang bisa dipenjara?
Berapa kasus yang ditangani Biro Investigasi kali ini?
Berapa ancaman pidana Pasal 255 KUHP?
Komponen China dirakit di Taiwan, bolehkah dilabeli MADE IN TAIWAN?
Apa itu Declaration of Origin for Goods Exported to the U.S. (pernyataan asal barang untuk ekspor ke AS)?
Menjual barang impor Taobao di Taiwan, bolehkah halaman produk menulis buatan Taiwan?
Jika hanya dibeli untuk dipakai sendiri, apakah tetap harus melabeli asal barang?
Bisakah HowBridge membantu mengganti label atau menerbitkan surat keterangan asal barang?
Jika menemukan pencucian asal barang, bisakah dilaporkan?
Apa arti pencucian asal barang?
Bacaan lanjutan
Aturan asal barang dan pencucian asal barang: definisi, urutan penentuan, dan sanksi
Sertifikat asal 465: produk pertanian mana yang wajib melampirkan saat impor
Daftar early harvest ECFA dan sertifikat asal barang
Bisakah barang tiruan dikirim ke Taiwan?
Ketentuan impor dan izin impor Administrasi Perdagangan Internasional
Apa itu kode CCC? Cara mencarinya
Panduan bea impor Taiwan
Konsolidasi dari China daratan ke Taiwan, cukup laporkan dengan jujur
Saat membuat pesanan konsolidasi di Pusat Anggota, isi nama barang, jumlah, dan harga dengan benar; untuk barang yang akan dijual ulang, pertahankan dan cantumkan asal barang dengan benar.
Ke Pusat Anggota