Грозит ли тюрьма за отмывание страны происхождения? Статьи и пороги из 60 дел MJIB
Грозит ли тюрьма за отмывание страны происхождения?
Возможно. MJIB 2026-09-03 сообщило, что с 1 по 28 августа (месяц 8) 2026 года совместно с Управлением таможни Министерства финансов и Управлением внешней торговли Министерства экономики расследовано 60 дел, проведено 90 опросов, стоимость незаконного экспорта составила NT$139 789 562. Материалы направлены на расследование в 12 окружных прокуратур по ст. 212 (подделка особых документов), ст. 215 и 216 (использование документа с ложными записями в деловой деятельности) и ч. 1 ст. 255 (ложное указание страны происхождения) Уголовного кодекса. Схема: импортный китайский товар, не прошедший существенной трансформации, маркировали MADE IN TAIWAN на внешней коробке и прикладывали ложное 輸美國貨品原產地聲明書 (декларация о происхождении товаров, экспортируемых в США), после чего отправляли его в США. Наказание по этим статьям — лишение свободы, арест или штраф; самая строгая — ст. 215 (до 3 лет лишения свободы). Сейчас дела направлены на расследование — это не приговор.
Страница рассказывает, как правоохранительные органы Тайваня выявляют отмывание страны происхождения, какие уголовные составы к этому относятся, а также как указывать происхождение при перепродаже товаров из материкового Китая на Тайване. Определение «отмывания происхождения», порядок определения страны происхождения при импорте и способы сообщить о нарушении — в разделе Правила происхождения и отмывание происхождения. HowBridge предоставляет только консолидацию отправлений из материкового Китая на Тайвань (склад консолидации в Шэньчжэне и операционный склад Дайюань в Таоюане): мы не занимаемся экспортом, не обрабатываем грузы в США и не оказываем услуг по смене маркировки или оформлению подтверждений происхождения.
Что MJIB обнаружило в августе (месяц 8) 2026 года?
Это совместный проект Отдела расследований в сфере морских перевозок MJIB (Maritime Affairs Investigation Division) с Управлением таможни Министерства финансов и Управлением внешней торговли Министерства экономики. Цифры из пресс-релиза:
| Показатель | Цифра | Пояснение |
|---|---|---|
| Период проверки | 2026-08-01～2026-08-28 | В релизе указан 115-й год по летоисчислению Китайской Республики |
| Дел в работе | 60 дел | Задействовано 405 человеко-выходов |
| Опросы | 90 человеко-раз | Подозреваемые (suspects) и связанные лица |
| Стоимость незаконного экспорта | NT$139 789 562 | Сумма по тексту пресс-релиза |
| Направлено | 12 окружных прокуратур | В том числе Окружная прокуратура Тайчжуна (Taiwan Taichung District Prosecutors Office) |
| Опубликовано | 2026-09-03 15:10 | Отдел по связям с общественностью MJIB |
Охранное видеонаблюдение и электроника
Одно из дел связано с гонконгской компанией, входящей в структуру охранного предприятия из Шэньчжэня (материковый Китай); она занимается импортом и экспортом систем видеонаблюдения и электронного оборудования. По данным MJIB, отраслевая ассоциация, в которую она входит, фактически находится под надзором государственных органов, в том числе Министерства общественной безопасности Китая.
Оптические трансиверные модули
Оптические трансиверные модули, произведённые в Шэньчжэне, после лишь «первичной обработки» были вывезены в США. MJIB пояснило, что чипы и прошивка такого оборудования связаны с безопасностью передачи данных; при внедрении бэкдора возможны отключение сети критической инфраструктуры или атаки типа «отказ в обслуживании».
Трансформаторы и шкафы управления
Системы управления электроснабжением и автоматикой, произведённые компаниями из Шэньчжэня, Вэньчжоу, Шанхая, Чанчуня и других городов (TRANSFORMER, CONTROL BOX), после ввоза не проходили существенной трансформации, но на транспортной маркировке и внешней коробке получали надпись MADE IN TAIWAN и отправлялись в США с ложной декларацией.
Другие распространённые товары
MJIB также обнаружило, что ряд компаний перемаркировали импортированные из Китая электрические провода и электронные компоненты, реле, химическое сырьё, электроприборы, пресс-формы и детали станков, нанося на внешнюю упаковку MADE IN TAIWAN и реэкспортируя их в США.
В пресс-релизе названы несколько компаний из материкового Китая, но дела ещё расследуются прокуратурами: обвинения не предъявлены, приговоров нет. Здесь схемы описаны по типам товаров; оригинал — в пресс-релизе MJIB.
Какие преступления вменяются при отмывании происхождения и какое максимальное наказание?
Все 4 статьи, по которым MJIB направило материалы, входят в《Уголовный кодекс Китайской Республики (Тайваня)》(Criminal Code of the Republic of China (Taiwan)). В таблице указан верхний предел законного наказания; фактическое наказание определяет суд по каждому делу. Размеры штрафов — актуальные суммы в новых тайваньских долларах после редакции от 2019-12-25:
| Статья | Состав | Признаки состава (кратко) | Наказание по закону |
|---|---|---|---|
| Ст. 212 | Подделка или изменение особых документов | Подделка или изменение «особых документов», например паспортов и свидетельств, способные причинить ущерб обществу или другим лицам. MJIB направило материалы по этой статье, но в релизе не уточняется, какой именно документ имеется в виду | До 1 года лишения свободы, арест или штраф до NT$9 000 |
| Ст. 215 | Ложные записи в деловой деятельности | Только для «лица, занимающегося деловой деятельностью»: заведомо недостоверные сведения вносятся в документ, составленный в ходе деятельности, и это способно причинить ущерб обществу или другим лицам | До 3 лет лишения свободы, арест или штраф до NT$15 000 |
| Ст. 216 | Использование поддельного документа или документа с ложными записями | Использование указанных документов, например приложение к таможенной декларации при экспорте | Наказание по ст. 212 или ст. 215 |
| Ч. 1 ст. 255 | Ложное указание страны происхождения | «С целью обмана других» нанесение ложной маркировки или иное ложное указание страны происхождения или качества товара | До 1 года лишения свободы, арест или штраф до NT$30 000 |
| Ч. 2 ст. 255 | Продажа товаров с ложной маркировкой | Продажа заведомо таких товаров, выставление их с целью продажи или ввоз из-за границы | Как по ч. 1 |
《Закон о внешней торговле》(Foreign Trade Act), ст. 17, запрещает импортёрам и экспортёрам «не указывать маркировку источника или страну происхождения в соответствии с правилами либо указывать их ложно», а также «обращаться за торговыми разрешениями и подтверждающими документами ложным способом или использовать такие документы». За нарушение по ст. 28 Управление внешней торговли может вынести предупреждение, наложить штраф NT$60 000–NT$3 000 000 или приостановить импорт и экспорт на срок от 1 месяца до 1 года; в тяжёлых случаях может быть аннулирована регистрация импортёра-экспортёра. За ложное указание происхождения Закон о внешней торговле предусматривает только административные санкции; уголовная ответственность вытекает из Уголовного кодекса.
Эти 60 дел сейчас направлены MJIB в окружные прокуратуры для расследования. Является ли декларация «особым документом» по ст. 212 Уголовного кодекса — позиция MJIB на момент направления; при подготовке страницы судебных решений найти не удалось. Будет ли предъявлено обвинение и по какой статье, решают прокурор и суд.
Когда китайские детали, обработанные на Тайване, можно маркировать как сделанные на Тайване?
Согласно ст. 3 《Положения об управлении сертификатами происхождения и сертификатами обработки》, экспортный товар считается происходящим с Тайваня, если он «полностью получен или полностью произведён» на Тайване либо на Тайване произошла «последняя существенная трансформация». Ст. 5 определяет существенную трансформацию двумя условиями, достаточно выполнить одно из них:
| Критерий | Условие | Основание |
|---|---|---|
| Изменение тарифного кода | Товар после обработки или производства и исходное сырьё различаются по первым 6 знакам таможенного тарифного кода | Положение, ст. 5, п. 1 ч. 1 |
| Доля добавленной стоимости | Код не изменился, но доля добавленной стоимости выше 35%, либо для отдельных товаров выполнен важный процесс, объявленный Управлением внешней торговли | Положение, ст. 5, п. 1 ч. 2 |
| Как считать долю добавленной стоимости | (Экспортная цена товара FOB − цена импортного сырья и деталей, прямых и косвенных, CIF) ÷ экспортная цена товара FOB | Положение, ст. 5, п. 2 |
| Не считается существенной трансформацией | Операции по сохранности при перевозке или хранении; сортировка, классификация, фасовка, упаковка, нанесение знаков или переклейка этикеток; комбинирование или смешение без существенной разницы; простая резка, соединение, сборка; проверка, простая сушка, разбавление или концентрирование | Положение, ст. 5, п. 3 |
| Что можно указать, если порог не достигнут | Можно указать «обработано на Тайване» или вид обработки, но одновременно необходимо указать страну происхождения; если выполнены только упаковка или переклейка этикеток, можно указать лишь вид обработки | Положение об управлении экспортом товаров, ст. 17 |
| Документ при экспорте в США | С 2025-05-07 при подаче общей экспортной декларации (G3, G5, D5, B8, B9) на тайваньские товары, отправляемые в США, необходимо прикладывать 輸美國貨品原產地聲明書 (декларация о происхождении товаров, экспортируемых в США) | Объявление Управления внешней торговли от 2025-04-24, № 1140652188 |
Шкаф управления имеет экспортную цену FOB NT$1 000 000, из них импортные детали из материкового Китая — CIF NT$700 000. Доля добавленной стоимости＝(100−70)÷100＝30%, то есть не выше 35%. Если и первые 6 знаков тарифного кода после обработки не изменились, маркировать товар как сделанный на Тайване нельзя.
35% и первые 6 знаков — критерии экспортной стороны Тайваня; при ввозе в США американская таможня оценивает происхождение по собственным правилам США. Исследования также отмечают, что единой глобальной версии правил происхождения у разных стран до сих пор нет.
Почему сейчас проверки особенно строгие?
Пресс-релиз MJIB связывает причину с торговой войной США и Китая: США вводят высокие пошлины на китайскую продукцию, а Китай обходит их, в том числе через «отмывание происхождения». Публичные документы, связанные с этим делом:
- Указ США № 14326: подписан 2025-07-31; ст. 3 предусматривает, что товары, которые Таможенно-пограничная служба США (CBP) признала транзитными с целью обхода пошлин, облагаются адвалорной пошлиной 40% и к ним применяются санкции 19 U.S.C. §1592.
- Доклад Белого дома «The Great Transshipment Scam»: на сайте Белого дома дата публикации — 2026-08-13 (в релизе MJIB указано 14 августа (месяц 8)). В докладе говорится, что более 40 стран связаны с повышенным риском незаконной перегрузки. Тайвань вместе с Канадой, ЕС, Индией, Израилем, Японией, Мексикой и Южной Кореей отнесён к первому уровню (Diversified Scale Leaders); в докладе поясняется, что этот уровень — страны и экономики с крупными объёмами законной торговли.
- Тайваньская декларация для товаров в США: с 2025-05-07 Управление внешней торговли требует прикладывать 輸美國貨品原產地聲明書 (декларация о происхождении товаров, экспортируемых в США) к тайваньским товарам, отправляемым в США. В примечании к декларации сказано, что за нарушение «наказывают по соответствующим нормам закона о торговле; при нарушении уголовного закона дело передаётся для привлечения к ответственности».
- Экспортная репутация Тайваня: MJIB отмечает, что такие действия подвергнут тайваньский экспорт более строгим проверкам происхождения и дополнительным расходам, а Тайвань может столкнуться с карательными пошлинами или торговыми ограничениями США.
Указ 14326 опирается на американский《Закон о чрезвычайных экономических полномочиях в международной сфере》(IEEPA); Верховный суд США 2026-02-20 в деле Learning Resources, Inc. v. Trump (№ 24-1287) постановил, что IEEPA не даёт полномочий вводить пошлины. Применяется ли пошлина 40% после этого, официального американского первоисточника при подготовке страницы найти не удалось; ориентируйтесь на объявления таможни США. Упомянутые MJIB «средние пошлины от 32% до 40%» и «проект новых правил Федеральной комиссии по связи США для оптических трансиверных модулей» мы также не нашли в официальном оригинале.
Можно ли маркировать как сделанные на Тайване товары с Taobao и 1688 при перепродаже на Тайване?
Если товар только расфасован, упакован или получил этикетку на Тайване — нельзя. Дела, которые проверяло MJIB, касаются экспорта в США, но ложное указание страны происхождения при продаже внутри Тайваня тоже незаконно. Ст. 5 《Закона о маркировке товаров》(Commodity Labeling Act) обязывает производителя, заказчика производства, импортёра или фасовщика маркировать товар при выходе на рынок, а ст. 6 требует указывать страну происхождения. Тот, кто сам импортирует или фасует товары с Taobao, 1688 или Pinduoduo, является импортёром или фасовщиком, то есть обязанным лицом; продавец по ст. 13 также не вправе продавать или выставлять товары без надлежащей маркировки:
| Действие | Возможная ответственность | Основание |
|---|---|---|
| Отрывают маркировку «сделано в материковом Китае» и наклеивают «сделано на Тайване» | До 1 года лишения свободы, арест или штраф до NT$30 000 (необходим умысел обмануть других) | Уголовный кодекс, ч. 1 ст. 255 |
| Заведомо продают или выставляют товар с подменённой маркировкой | Как в предыдущей строке | Уголовный кодекс, ч. 2 ст. 255 |
| Указание страны происхождения на товаре ложно | Компетентный орган требует исправить в установленный срок; при неисправлении — штраф NT$30 000–NT$300 000, возможно повторное наложение; в тяжёлых случаях — немедленное наказание, при необходимости приостановка деятельности до 6 месяцев или прекращение бизнеса | Закон о маркировке товаров, ст. 6, 9 и 16 |
| На странице товара или в рекламе написано «сделано на Тайване» или «MIT», хотя товар китайский | Ложное или вводящее в заблуждение заявление: штраф NT$50 000–NT$25 000 000; при неисправлении в срок — повторно NT$100 000–NT$50 000 000 | Закон о справедливой торговле (Fair Trade Act), ст. 21 и 42 |
| Ложное указание происхождения при декларировании как импортёр-экспортёр | Предупреждение, штраф NT$60 000–NT$3 000 000 либо приостановка импорта и экспорта на срок от 1 месяца до 1 года | Закон о внешней торговле, ст. 17 и 28 |
《Закон о маркировке товаров》регулирует товары, «выходящие на рынок»; тот, кто покупает для собственного использования и не перепродаёт, как правило, не является обязанным лицом. Но есть два момента: ч. 2 ст. 255 Уголовного кодекса наказывает и за ввоз из-за границы товара, о ложной маркировке происхождения которого лицо «знает», — продажа для этого не обязательна; кроме того, возможность ввоза самого товара из материкового Китая нужно проверять по правилам импорта.
Как правильно указывать страну происхождения, если вы закупаете товары в Китае для перепродажи?
Ниже — порядок самопроверки для обычных товаров, закупаемых в материковом Китае и продаваемых на Тайване:
1Сначала выясните, можно ли ввозить товар из материкового Китая
По ст. 7 《Положения о разрешении торговли между Тайванем и материковым Китаем》товары из материкового Китая, как правило, ввозить нельзя, кроме исключений, разрешённых объявлением. Сначала проверьте код CCC и правила импорта.
2Указывайте страну происхождения правдиво
Ст. 11 того же положения требует, чтобы в импортных документах на разрешённые товары из материкового Китая было указано «сделано в материковом Китае» или равнозначная надпись на иностранном языке. В инвойсах для консолидации и официального таможенного оформления указывайте фактическое место производства.
3Сохраняйте исходную маркировку страны происхождения
Не отрывайте и не закрывайте страну происхождения на товаре. При перепродаже по ст. 6 《Закона о маркировке товаров》указывайте страну происхождения, а также название, адрес и телефон службы поддержки вашего импортёра на Тайване.
4На странице товара пишите страну происхождения правдиво
Не пишите «сделано на Тайване», «MIT» и другие слова, из-за которых товар можно принять за произведённый на Тайване. Простая фасовка, упаковка или наклейка этикетки на Тайване не делает товар сделанным на Тайване.
5Хотите обработать на Тайване и сменить маркировку — сначала посчитайте порог
Проверьте, изменились ли после обработки первые 6 знаков тарифного кода и превышает ли доля добавленной стоимости 35%; если не уверены, сначала уточните в Управлении внешней торговли Министерства экономики (International Trade Administration, Ministry of Economic Affairs (Taiwan)), а не маркируйте «на всякий случай».
Как декларируется происхождение товаров, консолидированных через HowBridge?
HowBridge занимается только импортной консолидацией из материкового Китая на Тайвань — это обратное направление по сравнению с экспортными делами, которые проверялись:
- Склады — только склад консолидации в Шэньчжэне и операционный склад Дайюань в Таоюане; мы не занимаемся экспортом и не обрабатываем грузы, отправляемые в США.
- Название, количество и цену в заказе консолидации заполняет участник; HowBridge не оказывает услуг по замене маркировки, смене знаков на внешней коробке или оформлению подтверждения происхождения.
- Для товаров, требующих официального таможенного оформления, система автоматически проверяет загруженный участником инвойс: если не указано происхождение (например, 產地:CN), он не пройдёт, и подача возможна только после дополнения.
- HowBridge не является таможенным брокером (customs broker); таможенное оформление выполняют партнёры-брокеры.
Если консолидированный товар будет продаваться на Тайване, ответственность за указание страны происхождения лежит на продавце. Следуйте шагам из предыдущего раздела: сохраняйте и правдиво указывайте страну происхождения.
Что говорят исследования об уклонении от пошлин через перегрузку?
Исследования и доклады ниже дают общий фон; они не относятся ни к этому делу, ни к HowBridge, в основном оцениваются по импортным данным США, и на тайваньские дела напрямую экстраполировать их нельзя:
- Масштаб перегрузки зависит от методики подсчёта: Iyoha и соавторы (2025) по данным о сделках во Вьетнаме оценили долю вьетнамского экспорта в США, отнесённую к перегрузке в 2021 году: на уровне страны — 16.5%, на уровне компаний — всего 1.7%. При разной методике оценки одного и того же явления различаются почти в 10 раз.
- Перегрузка сосредоточена в машинах и электронике: Freund (2025) по товарным потокам на уровне HS 6 знаков выявил, что перегрузка через Вьетнам в 2020 году достигала примерно 7.5% вьетнамского экспорта в США, главным образом в группах 84 (машины) и 85 (электрооборудование и электроника) — того же типа, что трансформаторы, шкафы управления и оптические трансиверные модули, обнаруженные MJIB.
- Чем выше пошлины, тем сильнее стимул их обходить: Fisman и Wei (2004) установили, что при росте ставки на 1 процентный пункт уклонение растёт примерно на 3%; Fisman и соавторы (2008) обнаружили, что доля реэкспорта через Гонконг растёт вместе с китайскими пошлинами.
- Торговое перенаправление — не всегда отмывание происхождения: Fajgelbaum и соавторы (2024) отмечают, что многие «страны-наблюдатели» также увеличили экспорт на другие рынки; Freund и соавторы (2024) и Alfaro, Chor (2023) видят снижение доли Китая в импорте США, но страны-заместители стали сильнее зависеть от китайских цепочек поставок. Законный перенос производства и незаконную перемаркировку нужно различать.
- Ситуация на Тайване: Chen Jia-Pei (2025, магистерская диссертация, Национальный университет Чжэнчжи) проанализировала данные HS84, 85, 87: во время торговой войны на Тайвань частично перешли заказы, но зависимость от китайских промежуточных товаров не уменьшилась.
- Единых мировых правил происхождения нет: Liu Fang-Chu (2015, магистерская диссертация, Национальный университет Чжэнчжи) показала, что гармонизация неторговых преференциальных правил происхождения ВТО не завершена за 20 лет; в отчёте о зарубежной командировке Национального совета по развитию (2025) поясняется, что изменение тарифного кода имеет три уровня — 2, 4 и 6 знаков — с разной строгостью. Поэтому критерии Тайваня нельзя напрямую считать критериями таможни США.
Какие термины чаще всего встречаются в делах об отмывании происхождения?
- Отмывание происхождения (origin washing)
- Приём, когда иностранный товар перегружают, перемаркируют или лишь просто обрабатывают и заявляют, что страна происхождения изменилась, чтобы обойти пошлины или ограничения; в официальных документах это чаще называют «незаконной перегрузкой (illegal transshipment)» или «ложным указанием происхождения».
- Существенная трансформация (substantial transformation)
- После обработки первые 6 знаков тарифного кода товара и сырья различаются, либо доля добавленной стоимости (value-added ratio) превышает 35% (или выполнен объявленный важный процесс); простая переклейка этикеток и несложная сборка не считаются.
- Доля добавленной стоимости
- (Экспортная цена FOB − цена импортного сырья и деталей, прямых и косвенных, CIF) ÷ экспортная цена FOB.
- Декларация о происхождении товаров, экспортируемых в США
- Декларация, которую по объявлению Управления внешней торговли с 2025-05-07 нужно прикладывать к общей экспортной декларации на тайваньские товары, отправляемые в США; экспортёр заявляет, что происхождение соответствует правилам Тайваня.
- Особые документы (special documents)
- Перечисленные в ст. 212 Уголовного кодекса паспорта, проездные документы, разрешения, особые лицензии, а также свидетельства и рекомендательные письма о поведении, способностях, службе и тому подобном.
- Ложные записи в деловой деятельности
- Ст. 215 Уголовного кодекса: лицо, занимающееся деловой деятельностью, заведомо вносит недостоверные сведения в документ, составленный в ходе этой деятельности, и это способно причинить ущерб обществу или другим лицам.
- Транспортная маркировка (shipping marks)
- Транспортные знаки на внешней коробке, на которых часто напечатаны наименование товара, номер места и страна происхождения.
- Направление на расследование
- Следственный орган передаёт дело в окружную прокуратуру, а прокурор решает, предъявлять ли обвинение; это не приговор.
Каковы источники и границы проверки?
Источники ниже просмотрены 2026-10-13; дата документа и дата просмотра указаны отдельно, а если даты нет, мы её не додумываем.
Государственные и официальные первоисточники
- Бюро расследований Министерства юстиции: MJIB совместно с Управлением таможни Министерства финансов и Управлением внешней торговли Министерства экономики пресекает трансграничное отмывание происхождения продукции китайских компаний｜Дата документа: 2026-09-03; первоисточник цифр, составов, прокуратур и выявленных товаров по этому делу.
- Национальная база данных законодательства: Уголовный кодекс, ст. 212｜Дата документа: 2019-12-25; признаки состава и законное наказание за подделку или изменение особых документов.
- Национальная база данных законодательства: Уголовный кодекс, ст. 215｜Дата документа: 2019-12-25; субъект (лицо, занимающееся деловой деятельностью) и законное наказание за ложные записи в деловой деятельности.
- Национальная база данных законодательства: Уголовный кодекс, ст. 216｜Дата документа: не указана; использование поддельного документа или документа с ложными записями наказывается по соответствующим статьям.
- Национальная база данных законодательства: Уголовный кодекс, ст. 255｜Дата документа: 2019-12-25; законное наказание за ложное указание страны происхождения, а также за продажу, выставление и ввоз (штраф NT$30 000).
- Национальная база данных законодательства: Положение об управлении сертификатами происхождения и сертификатами обработки, ст. 5｜Дата документа: 2024-12-25; существенная трансформация: изменение первых 6 знаков кода или доля добавленной стоимости выше 35%, а также операции, не считающиеся трансформацией.
- Национальная база данных законодательства: Положение об управлении сертификатами происхождения и сертификатами обработки, ст. 3｜Дата документа: 2024-12-25; два случая, когда экспортный товар происходит с Тайваня.
- Национальная база данных законодательства: Положение об управлении экспортом товаров, ст. 17｜Дата документа: 2023-11-22; если обработка иностранного товара на Тайване не достигает существенной трансформации, можно указать только «обработано на Тайване» и одновременно страну происхождения.
- Управление внешней торговли Министерства экономики: объявление № 1140652188 (декларация о происхождении товаров, экспортируемых в США)｜Дата документа: 2025-04-24; с 2025-05-07 к экспортной декларации на товары в США прикладывается декларация, основание — ст. 21 Положения об управлении экспортом товаров.
- Национальная база данных законодательства: Закон о внешней торговле, ст. 17｜Дата документа: 2019-12-25; импортёры и экспортёры не должны ложно указывать происхождение или использовать ложные торговые подтверждающие документы.
- Национальная база данных законодательства: Закон о внешней торговле, ст. 28｜Дата документа: 2019-12-25; предупреждение, штраф NT$60 000–NT$3 000 000 или приостановка импорта и экспорта.
- Национальная база данных законодательства: Закон о маркировке товаров, ст. 6｜Дата документа: 2022-05-18; на товаре должны быть указаны страна происхождения и сведения о внутреннем импортёре.
- Национальная база данных законодательства: Закон о маркировке товаров, ст. 16｜Дата документа: 2022-05-18; ложная маркировка: исправление в срок, при неисправлении — штраф NT$30 000–NT$300 000.
- Национальная база данных законодательства: Закон о справедливой торговле, ст. 21｜Дата документа: 2017-06-14; страна происхождения относится к сведениям, которые нельзя указывать ложно или вводя в заблуждение.
- Национальная база данных законодательства: Закон о справедливой торговле, ст. 42｜Дата документа: 2017-06-14; за нарушение ст. 21 возможен штраф NT$50 000–NT$25 000 000.
- Национальная база данных законодательства: Положение о разрешении торговли между Тайванем и материковым Китаем, ст. 11｜Дата документа: 2024-02-19; в импортных документах на разрешённые товары из материкового Китая должно быть указано «сделано в материковом Китае».
- Национальная база данных законодательства: Положение о разрешении торговли между Тайванем и материковым Китаем, ст. 7｜Дата документа: 2024-02-19; товары из материкового Китая, как правило, ввозить нельзя, и исключения.
- Национальная база данных законодательства: Положение об обработке сообщений и поощрении по делам о ложном указании происхождения импортёрами и экспортёрами｜Дата документа: 2026-07-21; вознаграждение за сообщение — 20% фактически взысканного штрафа, предел за один год — NT$1 800 000 (ст. 6).
- The White House: The Great Transshipment Scam｜Дата документа: 2026-08-13; более 40 стран и риск незаконной перегрузки; Тайвань отнесён к первому уровню (Diversified Scale Leaders).
- Federal Register: Executive Order 14326, Further Modifying the Reciprocal Tariff Rates｜Дата документа: 2025-08-06; ст. 3: на транзитные товары, признанные таковыми CBP, взимается адвалорная пошлина 40%.
- Supreme Court of the United States: 2025 Term Opinions of the Court (Learning Resources, Inc. v. Trump, No. 24-1287)｜Дата документа: 2026-02-20; решение, что IEEPA не даёт полномочий вводить пошлины; статус пошлины 40% после этого мы не нашли.
Научная литература и международные доклады
Exports in Disguise?: Trade Rerouting during the US–China Trade War
Доля вьетнамского экспорта в США, отнесённая к перегрузке, сильно зависит от методики: на уровне страны 16.5%, на уровне компаний всего 1.7% (2021 год). Напоминает, что в цифрах «масштаба перегрузки» нужно смотреть на методику.
The China Wash: Tracking Products to Identify Tariff Evasion Through Transshipment
Выявление перегрузки по товарным потокам на уровне HS 6 знаков: перегрузка через Вьетнам в 2020 году достигала примерно 7.5% вьетнамского экспорта в США и концентрировалась в машинах и электрооборудовании с электроникой.
Is US trade policy reshaping global supply chains?
Из-за американских пошлин доля Китая в импорте США снизилась с 22% до 16%, но страны, заменившие Китай, в стратегических отраслях сильнее зависят от китайских цепочек поставок.
The US-China Trade War and Global Reallocations
Торговая война увеличила экспорт многих «стран-наблюдателей» и на рынки, кроме США и Китая; это не всегда перегрузка.
Global Supply Chains: The Looming "Great Reallocation"
Доля Китая в импорте США снизилась с 21.6% в 2017 году до 16.5% в 2022 году; у Вьетнама она выросла примерно на 2 процентных пункта, у Тайваня — на меньшую величину.
Tax Rates and Tax Evasion: Evidence from "Missing Imports" in China
Измерение по расхождению импортных и экспортных деклараций Гонконга и Китая: при росте ставки на 1 процентный пункт уклонение растёт примерно на 3%.
Outsourcing Tariff Evasion: A New Explanation for Entrepôt Trade
Доля реэкспорта через Гонконг в Китай растёт вместе с китайскими пошлинами, что говорит о возможном использовании порта реэкспорта для обхода пошлин.
The rise and fall of (Chinese) African apparel exports
Когда США ввели квоты на китайскую одежду, на перегрузку приходилось примерно 22% африканского экспорта одежды в 2001–2008 годах, а с исчезновением стимула экспорт сразу упал.
From Final Goods to Inputs: The Protectionist Effect of Rules of Origin
Сами правила происхождения имеют протекционистский эффект: правила происхождения NAFTA заметно сократили импорт промежуточных товаров странами-участницами из-за пределов зоны.
中美貿易戰－中美關稅戰對臺灣的貿易移轉效果分析（Analysis of the Trade Diversion Effects of the China-U.S. Tariff War on Taiwan）
Во время торговой войны на Тайвань частично перешли заказы на электронику и промежуточные товары, но зависимость от китайских промежуточных товаров не уменьшилась.
非優惠性原產地規則之調和－兼論原產地規則於反傾銷反規避之運用（The harmonization of non-preferential rules of origin as well as the application for the anti-circumvention cases under the antidumping measures）
Гармонизация неторговых преференциальных правил происхождения ВТО не завершена за 20 лет из-за разногласий по 94 ключевым вопросам; США предпочитают изменение тарифного кода, ЕС — долю добавленной стоимости.
出席 APEC 原產地規則相關議題工作坊報告書
Обзор критериев существенной трансформации: изменение тарифного кода бывает на уровне 2 знаков (CC), 4 знаков (CTH) и 6 знаков (CTSH); CC самый строгий, CTSH самый мягкий.
Обстоятельства дел и цифры приведены по пресс-релизу MJIB от 2026-09-03; дела ещё расследуются, поэтому страница не делает выводов об исходе отдельных дел и не называет упомянутые компании. Нормы права приведены по данным Национальной базы данных законодательства на 2026-10-02. Объявленные Министерством экономики 2026-09-07 число наказанных дел, повышенный штраф за каждую декларацию и действующая таблица штрафов по принципам наказания Управления внешней торговли — официальных оригиналов мы не получили, поэтому не пишем о них. Действующую силу американской транзитной пошлины 40% и правила Федеральной комиссии по связи США для оптических трансиверных модулей подтвердить первоисточником не удалось. Страница не является юридической консультацией; по конкретному делу обращайтесь к юристу или в компетентный орган.
Какие вопросы чаще всего задают о проверках отмывания происхождения?
Грозит ли тюрьма за отмывание страны происхождения?
Сколько дел MJIB расследовало на этот раз?
Какое наказание предусмотрено ст. 255 Уголовного кодекса?
Можно ли написать MADE IN TAIWAN, если китайские детали собраны на Тайване?
Что такое декларация о происхождении товаров, экспортируемых в США?
Можно ли на странице товара с Taobao написать «сделано на Тайване»?
Нужно ли указывать происхождение, если товар куплен только для себя?
Может ли HowBridge заменить маркировку или оформить подтверждение происхождения?
Можно ли сообщить, если я вижу отмывание происхождения?
Что значит «отмывание происхождения»?
Читайте также
Правила происхождения и отмывание происхождения: определение, порядок оценки и санкции
Сертификат происхождения 465: для каких сельхозтоваров нужен при импорте
Перечень раннего урожая ECFA и сертификаты происхождения
Можно ли отправить контрафакт обратно на Тайвань?
Правила импорта и импортные разрешения Управления внешней торговли
Что такое код CCC и как его найти
Руководство по импортным пошлинам Тайваня
Консолидируйте грузы из материкового Китая на Тайвань и просто декларируйте правдиво
Создавая заказ консолидации в личном кабинете, правдиво указывайте название, количество и цену; для товаров, предназначенных для перепродажи, сохраняйте и правдиво указывайте страну происхождения.
В личный кабинет